BMO 开免税账户TFSA，被罚

[yangsarah]

本人2011技术移民多伦多密市，带了些钱准备买房，临时把钱存入BMO银行。存钱时，BMO银行职员推荐免税账户，好处是可以免税，我按他的说法，开了免税账户TFSA，并存入2万5千5百加币。

上周收到政府信函，要我补交免税账户900加币的税款，理由是，我是新移民，登陆时间是2011，TFSA账户最多只能买15,000, 多买的一万多元要罚税款。

我找到那位让我开户的人，他说我只能交罚款。我感觉受骗，因为买的时候，他没有告知我可以买的数量，翻开他给我的交谈记录，也没有一个字提到购款限额。我认为，作为银行人员，他应该清楚的告知买方限额。

发这个帖子到网上，希望大家不要再犯我的错误，也看看大家的意见，是否有补救的办法。

 

[Chinada]

给政府写信说明原委，很可能可以免掉。重点说明当时刚登陆，不明白政策，是由银行人员操作的。

2011年的时候，怎么也不可能有25000的额度啊，不知道银行怎么算的。

 

[我的梦想我的路]

银行里有很多二货

自己写信解释或亲自到附近税局分支机构解释

应该不会有事

我曾经收到过天价税单

自己上门解释

全部取消了

如自己不能办理可咨询会计或税务律师

 

[yangsarah]

多谢两位大侠指点，我登陆的时间是2011，开TFSA账户的时间是2013年4月，收到罚单是上周2014年6月。罚款从2013年4月-2013年12月。

我会问问这几年给我报税的税务律师。

再次表示感谢！

 

[Chinada]

如果是开户时一次性存入，就可以证明是银行职员操作的了。

也可以去BMO找他们经理谈谈。

 

[yangsarah]

是一次性存入

 

[sglucy]

你是2011年登陆的,在2013年开始往免税账户里放钱,的确最高只有15500的额度,并不是从2009年政策开始实施时算,其实关于这点很多人都没搞清楚,包括一些银行的人,你这也是一个活例子去教育大家.....

回到你说的问题,我觉得像你这个情况完全可以跟CRA解释这个情况,当时是怎么个情况,比如你并不清楚额度问题,一次性存入两万五,由银行人员操作等等....看CRA会不会根据你的情况减免罚款吧......

 

[oj12]

找分行经理投诉，或者找媒体曝光。其实这完全是工作人员业务不精误导你的结果。

 

[Tercel]

不仅是银行，service和税务局等都存在二货，我亲身经历。

银行里有很多二货

自己写信解释或亲自到附近税局分支机构解释

应该不会有事

我曾经收到过天价税单

自己上门解释

全部取消了

如自己不能办理可咨询会计或税务律师

 

[ztgp3614]

我2010年在BMO也买超rsp，写信说明后取出免罚款.BMO的咨询人员真的很差.CRA关于罚款和免除有规定，不要自接取出来，要问明白再取.

 

[elea]

本人2011技术移民多伦多密市，带了些钱准备买房，临时把钱存入BMO银行。存钱时，BMO银行职员推荐免税账户，好处是可以免税，我按他的说法，开了免税账户TFSA，并存入2万5千5百加币。

上周收到政府信函，要我补交免税账户900加币的税款，理由是，我是新移民，登陆时间是2011，TFSA账户最多只能买15,000, 多买的一万多元要罚税款。

我找到那位让我开户的人，他说我只能交罚款。我感觉受骗，因为买的时候，他没有告知我可以买的数量，翻开他给我的交谈记录，也没有一个字提到购款限额。我认为，作为银行人员，他应该清楚的告知买方限额。

发这个帖子到网上，希望大家不要再犯我的错误，也看看大家的意见，是否有补救的办法。

LZ 来的时间不长,你的理解不完全正确. 银行是银行,税务局是税务局,银行职员可以向客户推荐TFSA,或者RRSP, 但是告诉客户应该放多少钱进去不是银行的服务范畴. 就如同brokerage firm,它可以按照你的指令帮你完成交易,但是任何交易可能产生的税务问题一概不回答的,只会告诉你联系税务局和tax advisor.

从服务角度来说, BMO 工作人员的做法是有问题的. 你是新移民对税务方面不清楚,对方在帮你开完户后应该明确告诉你联系税务局,确认你可以contribute 的金额. 或者在你一次性存$25.5 K的时候提醒你一句,是否同税务局核实过你的contribution limit. 如果从始至终都没有人提醒你,他们的服务有待改善. 但是银行工作人员是不应该告诉你可以买的数量的,因为这牵扯到税务问题,也是银行禁止的做法. 你翻看交谈记录找不到购款限额是很正常的,因为他不应该告诉你具体的金额. 但是不提醒客户购款限额就是客服的问题了, 或许是经验不足,或许是不上心. 你愿意的话可以去找分行经理投诉,这对经手的工作人员来说是个coaching opportunity.

直接找CRA交涉,以你是新移民不了解TFSA规定为主要理由,加之包括银行在内的工作人员都没有提醒你,要求免除罚款,希望应该很大. 再次提醒你一句,税务问题是你自己的问题,任何相关问题,答案都应该来自于CRA和 tax advisor.

 

[2011mtl]

就像楼上所说, 自己的问题, 不要往别人头上赖

决定不是别人做的, 做决定前要做好功课

 

[pavo]

免税理财投资账户(Tax Free Saving Account, 缩写TFSA)是一种2009年开始税局允许的将闲钱投资避税的账户，满18岁成年加拿大税务居民均可开立，但每年存入金额有上限，2009_2012年每个人每年最高存入额度是$5000,2013年起调高至$5500。多存的话税局要罚款。当年取款额度当年不可追补，但可在次年1月1日起补足。例如，新移民甲2011年登陆开立TFSA,当年存满$5000,没有取款；2012年存满$5000,之后某天取出$2000；（当年不可再存入取出部分，不然以超供计算罚款）2013年1月1日起，此人TFSA最高供款额度计为上年取出部分$2000加$5500=$7500,超供要罚款，罚款以月计算，每月罚款额等于当月超供额度*1%。但事实是楼主在不知情的情况下被不专业的银行工作人员给忽悠了，非主观故意超供逃税(no intention or motivation for tax evasion)。建议楼主一方面找银行complain，一方面给税局写封言辞恳切的情况解释说明信。

帮楼主查到的ITA( Income Tax Act)中关于TFSA超供罚金计算方法，及可有条件地申请豁免的相关法律条款：
Tax payable on excess TFSA amount

207.02

If, at any time in a calendar month, an individual has an excess TFSA amount, the individual shall, in respect of that month, pay a tax under this Part equal to 1% of the highest such amount in that month.

Waiver of tax payable

207.06

(1) If an individual would otherwise be liable to pay a tax under this Part because of section 207.02 or 207.03, the Minister may waive or cancel all or part of the liability if

(a) the individual establishes to the satisfaction of the Minister that the liability arose as a consequence of a reasonable error; and
(b) the individual acts without delay to cause one or more distributions to be made, under one or more TFSAs, the total amount of which is not less than the amount in respect of which the individual would otherwise be liable to pay the tax.
请注意上面红字部分，当务之急，立刻主动，以最快速度，最大诚意，将所有超额部分转出TFSA。

接下来，在及时并老实交付罚金支票的同时，申请TFSA超供罚款豁免：Apply for an excess TFSA amount penalty waiver：
请在联邦税局官方网站上下载FORM　RC243-Sch-A表
http://www.cra-arc.gc.ca/E/pbg/tf/rc243-sch-a/
在上面填写超供金额，随表附寄罚金支票，尽快寄到离你家最近的税务中心；

在联邦税局官方网站获取纳税人救助申请表FORM RC4288,
http://www.cra-arc.gc.ca/E/pbg/tf/rc4288/README.html
在联邦ITA（Income Tax Act所得税法典）207.06条款下获得豁免，前提是解释清楚，无意超供逃税，而是个“情有可原的错误“，而且你已以最快速度最大诚意转出了所有超供金额。将此表与解释信一同寄往离家最近的税务中心。

总结：

首先立即改正错误从TFSA转出全部超供金额； 立即认罚填表寄支票；
再申请+解释，争取在相关法例条件下免付罚金。

希望楼主能申请到豁免，早日收到税局退回的罚金支票。

 

[杰里肥狮]

就像楼上所说, 自己的问题, 不要往别人头上赖

决定不是别人做的, 做决定前要做好功课

我觉得这样说对楼主不公平。
当然这是个教训，做决定前要做好功课，决定是自己做的。但是，还有个信息不对称的问题。银行也许没有义务告诉限额是多少，因为这跟税务有关，但是银行确实知道是“有限额”这个条件，而这个条件应该告知储户。至于限额是多少，负责点的银行可以帮助储户弄明白，不负责也可以让储户自己去搞清楚。但是我觉得有限额这个条件应该告知储户。
楼主作为新移民对银行和税务规定不知晓是完全合理和可以理解的。所以在这个信息不对称的情况下虽然是储户自己做得决定，但银行也有责任。否则，这世上很多的诈骗都可以畅行无阻了（我并不是说这个事件里银行存在诈骗）。
这是我的个人理解。楼上几位给出了真诚的建议，赞一个。

 

[Yeyelingfeng]

谢谢提醒！希望税局能够取消罚款。

 

[中国好声音]

所有事情要自己当心
这里基本都是业余选手
各个行业。

 

[ycubic]

任何金融机构在开tfsa账户的时候都有责任查询和提醒额度限制。你去的哪个支行？这个支行的风险管控太差了。

 

[外汇专家]

是自己的义务

 

[new_mic]

我觉得这样说对楼主不公平。QUOTE]
加拿大不是公平社会。

很明显错在银行职员，但按照法律来说责任在楼主。其实真正的错在税务局，一个简单的免税账户搞那么复杂，罚款又那么重，宣传又错误百出，实在是罪魁祸首！

现在的办法是首先取出多存的部分，然后去税务局解释。理由一定不能说是不懂法律，要说明当初为什么会存那么多，要让税务局办案人员认为其他正常人在同样情况下都会这样。还要说明为什么一直没有发现问题，也没用纠正错误。把问题说清楚了，就有可能豁免。

 

[luzhang100]

今早看了楼主的帖子，算了下自己的面税额度，糟糕，也超了，而且清楚地记得是几个月前某银行的经理打给我劝我把多余的钱分散投资，然后他给了我一个amount，说把这部分放在免税账户里，我就说ok,因为想着人家是专业人士啊'。刚才跑了趟银行，确实是超了，好在时间很短，但是也要产生差不多300的罚款，银行工作人员告诉我可以找那个经理让他给做个reverse transaction,做不了的话就要求银行把这个罚款给出了，毕竟是他们的失职，我准备明天去那个支行找到那个经理，看如何解决，真要解决不了的话就当吃一堑长一智了，谁让自己轻易相信人，自己的财产还是上点心的好啊。