我和领导有个联名投资帐户在BMO InvestorLine 。在报税时我和领导各报50%的T3和T5的收入。但在西人论坛上看到有人建议在BMO InvestorLine （或是其它的银行）开联名投资帐户时，要开两个！老公一个，老婆一个！而且有几个人表明他们就有两个联名投资帐户。刚开始我想不明白为什么要两个。

我再看他们的解释，才知道有几个原因：
1. 是怕以后万一离婚了，如果只有一个，有可能产生问题；
但问题又来了: 既然如此，为什么要开联名投资帐户呢？

2. 在联名投资帐户中的投资，有可能其中一方投资的钱多，超过了50%，因此在报税时无法像我和领导可以各报50%。如果投资的钱超过50%，仍然按各报50%来报税，是逃税，CRA 有可能会查；

3. 资产分配。

但总的来说，他们认为即使是夫妻，帐目要分清！

我认为大可不必这么折腾，就一个联名账户，报税时50-50的报是再普遍不过的了。除非你投资年入数十万，CRA还真不会花那些人力资源去audit你夫妻俩是否严格按各自投入的比例来报投资收入。查你们还不如去查做装修的contractors有没少报现金收入更有成效。

n_delta 说:

我认为大可不必这么折腾，就一个联名账户，报税时50-50的报是再普遍不过的了。除非你投资年入数十万，CRA还真不会花那些人力资源去audit你夫妻俩是否严格按各自投入的比例来报投资收入。查你们还不如去查做装修的contractors有没少报现金收入更有成效。

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我也是这么想的。本来很简单的事，非要搞得那么复杂。

哈法 说:

我也是这么想的。本来很简单的事，非要搞得那么复杂。

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哈哈，是这么回事。你说洋人多个心眼，以自己名义开户以防未来离婚（加拿大离婚率50%以上）时分财产扯不清还情由可原，怕CRA查税就多余担心了。

我们中国人和拉丁人，印巴人想着先把蛋糕做大

英法德人想着先说好怎么分蛋糕

我们家7个人一个联名账户，和印度，意大利，西班牙，葡萄牙的家庭差不多，明年女儿到了法定年龄，就变成8个人了。每年合理合法合规避税差的不是一点半点，人多力量大，想致富，多活几十年，早生孩子，多生孩子，多攀亲戚。

家大，才能业大，关键时刻还是看血缘。

wodelaoba 说:

我们中国人和拉丁人，印巴人想着先把蛋糕做大

英法德人想着先说好怎么分蛋糕

我们家7个人一个联名账户，和印度，意大利，西班牙，葡萄牙的家庭差不多，明年女儿到了法定年龄，就变成8个人了。每年合理合法合规避税差的不是一点半点，人多力量大，想致富，多活几十年，早生孩子，多生孩子，多攀亲戚。

家大，才能业大，关键时刻还是看血缘。

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你这种情况很正常。你只是一个联名帐户。

但西人非要老公一个联名帐户，老婆一个联名帐户，而且还说老公的收入全部放在老公的联名帐户里，老婆的也只是放在老婆的联名帐户里。我就纳闷了，那还开联名帐户干什么？

哈法 说:

你这种情况很正常。你只是一个联名帐户。

但西人非要老公一个联名帐户，老婆一个联名帐户，而且还说老公的收入全部放在老公的联名帐户里，老婆的也只是放在老婆的联名帐户里。我就纳闷了，那还开联名帐户干什么？

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避税啊！分享税务优惠。平时各玩各的，每年报税的时候，分摊成本，做到 MIN TAX。

如果都是自己的私人账户，老婆亏了，老公赚了，则税务上就吃亏了。如果两个都是联名账户，则税务上一起占便宜。

哈法 说:

我和领导有个联名投资帐户在BMO InvestorLine 。在报税时我和领导各报50%的T3和T5的收入。但在西人论坛上看到有人建议在BMO InvestorLine （或是其它的银行）开联名投资帐户时，要开两个！老公一个，老婆一个！而且有几个人表明他们就有两个联名投资帐户。刚开始我想不明白为什么要两个。

我再看他们的解释，才知道有几个原因：
1. 是怕以后万一离婚了，如果只有一个，有可能产生问题；
但问题又来了: 既然如此，为什么要开联名投资帐户呢？

2. 在联名投资帐户中的投资，有可能其中一方投资的钱多，超过了50%，因此在报税时无法像我和领导可以各报50%。如果投资的钱超过50%，仍然按各报50%来报税，是逃税，CRA 有可能会查；

3. 资产分配。

但总的来说，他们认为即使是夫妻，帐目要分清！

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看不懂你的说明。
为什么联名投资账户要开2个？你说的是个人投资账户开2个吧？每人1个。

sunny98 说:

看不懂你的说明。
为什么联名投资账户要开2个？你说的是个人投资账户开2个吧？每人1个。

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我也不明白西人为什么要开两个联名个人投资账户。而且按照他们的说法，不仅仅是个人投资账户，连银行的也是分开两个联名账户。

哈法 说:

我和领导有个联名投资帐户在BMO InvestorLine 。在报税时我和领导各报50%的T3和T5的收入。但在西人论坛上看到有人建议在BMO InvestorLine （或是其它的银行）开联名投资帐户时，要开两个！老公一个，老婆一个！而且有几个人表明他们就有两个联名投资帐户。刚开始我想不明白为什么要两个。

我再看他们的解释，才知道有几个原因：
1. 是怕以后万一离婚了，如果只有一个，有可能产生问题；
但问题又来了: 既然如此，为什么要开联名投资帐户呢？

2. 在联名投资帐户中的投资，有可能其中一方投资的钱多，超过了50%，因此在报税时无法像我和领导可以各报50%。如果投资的钱超过50%，仍然按各报50%来报税，是逃税，CRA 有可能会查；

3. 资产分配。

但总的来说，他们认为即使是夫妻，帐目要分清！

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因为attribution rule的要求。

即便是joint account，还是各自有各自的账户计算起来方便。joint account还要注意joint tenants or joint in common的区别。

wodelaoba 说:

避税啊！分享税务优惠。平时各玩各的，每年报税的时候，分摊成本，做到 MIN TAX。

如果都是自己的私人账户，老婆亏了，老公赚了，则税务上就吃亏了。如果两个都是联名账户，则税务上一起占便宜。

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在税务上，即便是joint account，每个人也应该计算自己contribution的部分，然后计算各自contribution部分的投资收益。不能简单的50%, 50%。科长查查attribution的概念自然清楚。

看来很多人在税务上都是小白，怪不得，论坛的会计人士建议大家不要瞎折腾，还是请专业人士报税。

游客. 说:

在税务上，即便是joint account，每个人也应该计算自己contribution的部分，然后计算各自contribution部分的投资收益。不能简单的50%, 50%。科长查查attribution的概念自然清楚。

看来很多人在税务上都是小白，怪不得，论坛的会计人士建议大家不要瞎折腾，还是请专业人士报税。

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是的，你说得没错。老外也是这么说的。
我们俩口子移民时，就把钱大约各分50%，后来在BMO InvestorLine 各自开了个人投资账户。大约在七，八年前，我觉得管理太麻烦，就开了联名账户。我们之前的单独账户所投资的股票全是一样的，而且股数也几乎是同样多的，因此合并成联名账户后，在报税时就把联名账户里所收到的股息，利息等，以每人50% 的比例报的。

游客. 说:

在税务上，即便是joint account，每个人也应该计算自己contribution的部分，然后计算各自contribution部分的投资收益。不能简单的50%, 50%。科长查查attribution的概念自然清楚。

看来很多人在税务上都是小白，怪不得，论坛的会计人士建议大家不要瞎折腾，还是请专业人士报税。

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你怎么知道我的入金比例呢?

如果不知道，为什么要自行揣测呢？

contribution不仅仅是投入的资金，也包括专业知识和时间投入，无数多的不可量化因素，既然没有标准答案，里面就存在着各种合理解释的空间。

wodelaoba 说:

你怎么知道我的入金比例呢?

如果不知道，为什么要自行揣测呢？

contribution不仅仅是投入的资金，也包括专业知识和时间投入，无数多的不可量化因素，既然没有标准答案，里面就存在着各种合理解释的空间。

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attribution不管专业知识和时间投入，只管你的资金投入。

比如说一个家庭只有妻子有收入，丈夫零收入，这样放入joint account里的资金基本100%来自妻子。joint account里的投资收益按CRA规定就应该100%作为妻子的收入报税。即便是丈夫在管理joint account的投资。这个是attribution rule，不是contribution rule。

如果想50%, 50%，有办法，就是妻子借50%钱给丈夫，付给丈夫利息。这个利息要按丈夫的收入报税，50%的钱产生的投资收益可以按妻子收入报税。

当然丈夫也可以把所有的收入借给妻子，这样所有的投资收入将作为妻子的收入报税。在实际操作上，可以订立借款合同，只要有支付利息的记录，CRA是认可的。

你的入金比例是多少，不是讨论的关键点。关键点是不能简单，粗暴地按50%，50%分配投资收益，而是要按实际的入金比例分配投资收益。

我感谢科长分享理财心得，也感谢哈法及其他网友讨论重要的问题。唯一的感觉是论坛上真正有才学的能人越来越少了。

哈法 说:

你这种情况很正常。你只是一个联名帐户。

但西人非要老公一个联名帐户，老婆一个联名帐户，而且还说老公的收入全部放在老公的联名帐户里，老婆的也只是放在老婆的联名帐户里。我就纳闷了，那还开联名帐户干什么？

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这样，可以互相财务透明。同时两个人都有支取联名账户的权利。是合并财务的象征。

分开账户，可以各自按自己意愿（投资习惯）管理自己的财务。另外还涉及税务问题，还有遗产处置税(probate fees and estate taxes）的考虑。不同省份有遗产处置税规定也不一样。

游客. 说:

在税务上，即便是joint account，每个人也应该计算自己contribution的部分，然后计算各自contribution部分的投资收益。不能简单的50%, 50%。科长查查attribution的概念自然清楚。

看来很多人在税务上都是小白，怪不得，论坛的会计人士建议大家不要瞎折腾，还是请专业人士报税。

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如果严格按照税法，其实没有太多漏洞的。比如，丈夫转给妻子的钱，获益仍然要按丈夫计税。还有很多NOn-arm length的规定。另外关于business income 和capital income的鉴定（就是你们整天说的day trading），按照案例法的原则（当然不是条款规定），严格经过几个TEST，基本就一网打尽了。
但是，这个论坛教育的其实如何避免CRA核查的情况下采取的措施。严格核查，没有人逃得过（包括川普，给女儿发的咨询费），但这是有成本的。audit的成本最终表现出来的客单价能否到300元/小时，我看也差不多。所以从这点来讲，这个论坛还是非常有意义吧。
从更深的角度来讲，现在西方这种涸泽而渔的税收制度（你看着税法能把肺气炸，大多数税都是70年代之后增加的），代表着国家逐渐滑向社会主义，大家都在吃大锅饭，逃税早已成为从上到下所有阶层的日常（我是说个潜规则，不要砸我啊）。
税收到了政府手中，效率很低，而且还要养难民和低收入阶层，甚至晚上来砸你车的人也是你养的。想想你旁边难民的小孩如果靠你养，也就无所谓了，毕竟是国家的未来。如果想到吸毒屋的设备和沙美酮也要你来出钱，如果这个钱不通过税收来筹集，让你直接按意愿去捐献，你是否愿意？即使这样，政府的开支根本不可能靠税收来弥补，大量的收入还源于指数级别的印钞。钞票是按照指数级别贬值的，不然房子就不会按照指数级别上涨了。
说点废话而已，最后还是表达一下对大家的赞誉。