避税指南：加拿大免税储蓄帐户TFSA并不是完全免税的！

加拿大免税储蓄帐户TFSA并不是完全免税的！

在很多加拿大投资者的税务策略中，免税储蓄帐户（TFSA）是一个常用工具。TFSA账户可以让你的股票投资免征资本利得和股息税，帮你节省很多的税金，最终实现更好的收益率。TFSA的避税效果对于税率高的投资者来说更为明显。

不过，如果你以为TFSA是完全免税的，那就大错特错了。很多情况下，TFSA账户中的投资会被征税，甚至有时候税率相当之高。TFSA都有哪些“税坑”？我们又应当如何规避？

日内交易

如果你在TFSA账户中进行日内交易，这种短线交易行为可能会被加拿大税务局（CRA）认定为商业收入并按照相关规定进行征税。TFSA设计的初衷并不是用于商业收入的避税，而是鼓励加拿大人进行储蓄。

在加拿大税务局看来，如果你全职交易，TFSA账户中$1000万投资组合的利润又没有缴税的话，你实际上是在经营一家免税企业。所以，最好不要使用TFSA进行日内交易。除了是否专职进行交易，专用付费搜索服务的使用，或者是投资者本人是否是金融专业人士也是商业收入的认定标准（一旦……加拿大免税储蓄帐户TFSA的收益将被全额征税！）。

违规投资和禁止类投资

如果你在TFSA账户中持有被禁止的，或者是不符合条件的投资品种，最终也将被征税。TFSA的设计初衷主要是为了持有上市公司的股票和债券，不是为了投资私人企业。违规投资包括土地、普通合伙企业的所有权份额，以及曾在指定的股票交易所上市，但后来退市的非加拿大公司。此外，跟TFSA账户持有人关系密切的资产属于禁止类投资。

如果TFSA持有禁止类投资或违规投资，将按照投资价值的50%征税，特定条件下可退还，另外投资产生的任何收益或资本利得将被100%征税。

此外，当一项投资在TFSA持有期间不再是违规或禁止类投资，转为违规或禁止类投资前的公允市价将被视为该投资的处置价格以及重新获得该资产的成本价，而在这期间产生的资本利得或损失才属于征税范围。

打个比方，Phil所持TFSA账户管理一只信托，该信托以$4000的价格买入在指定交易所上市公司的股票。该股此后退市，这项投资也转为违规投资。退市前该股价格为$500，该价格就是该股的处置以及重新买入价格。几个月之后，该信托以$2500的价格出售这些股票，每股损失$1500（$4,000–$2,500），不过计算应交税金时却是基于这些股票违规期间产生的$2000的资本利得（$2,500–$500）。

美国派息股

最后，如果你在TFSA账户中持有的是美国的派息股，同样也要交税。无论是通过TFSA还是直接投资，美国国税局（IRS）都要对投资美国公司的加拿大投资者征收15%的股息税，因为他并不认可TFSA（TFSA真的免税吗？如何规避股息所得税？）。

怎么办？

第一种办法非常直截了当，就是放弃投资美国派息股，加拿大派息股不香吗？干嘛要舍近求远。当然了，如果你非要投资美国派息股，也不是没有办法，可以通过加拿大的注册退休储蓄计划RRSP持有美国的派息股。美国国税局认可RRSP，因此可以免除你的预扣税。不同于TFSA，RRSP的投资只在取款时才会被征税。

“TFSA账户中$1000万投资组合”太难了

Aidemengdun 说:
“TFSA账户中$1000万投资组合”太难了

$1000万？
比Buffet牛多了

2009年开始的，到今年总的供款75500

Aidemengdun 说:
“TFSA账户中$1000万投资组合”太难了

bfbs 说:
$1000万？
比Buffet牛多了

2009年开始的，到今年总的供款75500

米兔，是太难了

2012年登陆加拿大，2015开户，从未取出过，今年现值约13万加币。全部是低风险稳定投资，不知道回报相比较其它人如何？因为对加拿大税务不熟悉，所以吃了苦头，这点中国倒是很好，做股票不交所得税。今年准备改变风格，开始进行激进投资，争取尽快把这个账户做大，毕竟免税在加拿大很难得。

jjamesw 说:
2012年登陆加拿大，2015开户，从未取出过，今年现值约13万加币。全部是低风险稳定投资，不知道回报相比较其它人如何？因为对加拿大税务不熟悉，所以吃了苦头，这点中国倒是很好，做股票不交所得税。今年准备改变风格，开始进行激进投资，争取尽快把这个账户做大，毕竟免税在加拿大很难得。

什麼低风险稳定投资增值這麼快？
這麼下去離1000萬不遠了

STILLWELL 说:
什麼低风险稳定投资增值這麼快？
這麼下去離1000萬不

选中3-4个股票，在低位的时候进入，长期持有，按照每年的复利，应该都有这个收入。我选中的股票大概来说，一般人都不会陌生，但投资前需要有个对估值的认识，低买吧。比如长期的持股索尼，其实这几年可见的进步，也涨了不少。还有大家都熟悉的好市多等等。当然也买了加拿大本地股，只是为了分红不收税（我不熟悉加拿大税制，想看看到底是不是分红不收税，比如安桥。但加拿大企业都很烂，所以玩玩而已）。
相比较于中国，加拿大制度对投资获利非常不友好，这点没有想到。而且到了这里之后，失去了太多国内资源，没有办法通过代理投资来赚钱，基本只能自己玩玩，解决一般的财务自由吧。
TFSA是最好的一个账户，可以抛出而不必担心税务，就是额度太低了。今年算是开了窍，准备稍微增加一点风险，尽快把这个账户做大，看看到时候CRA会不会雁过拔毛啦。

jjamesw 说:
选中3-4个股票，在低位的时候进入，长期持有，按照每年的复利，应该都有这个收入。我选中的股票大概来说，一般人都不会陌生，但投资前需要有个对估值的认识，低买吧。比如长期的持股索尼，其实这几年可见的进步，也涨了不少。还有大家都熟悉的好市多等等。当然也买了加拿大本地股，只是为了分红不收税（我不熟悉加拿大税制，想看看到底是不是分红不收税，比如安桥。但加拿大企业都很烂，所以玩玩而已）。
相比较于中国，加拿大制度对投资获利非常不友好，这点没有想到。而且到了这里之后，失去了太多国内资源，没有办法通过代理投资来赚钱，基本只能自己玩玩，解决一般的财务自由吧。
TFSA是最好的一个账户，可以抛出而不必担心税务，就是额度太低了。今年算是开了窍，准备稍微增加一点风险，尽快把这个账户做大，看看到时候CRA会不会雁过拔毛啦。

大家的TFSA是自己买股票吗？我的都是银行帮着给买了fund，感觉一般啊，也就是比单纯存钱好一些。自己怎么买股票呢？

lindazy 说:
大家的TFSA是自己买股票吗？我的都是银行帮着给买了fund，感觉一般啊，也就是比单纯存钱好一些。自己怎么买股票呢？

不要找银行advisor

自己做

lindazy 说:
大家的TFSA是自己买股票吗？我的都是银行帮着给买了fund，感觉一般啊，也就是比单纯存钱好一些。自己怎么买股票呢？

你可以开不同的TFSA账户，比如cibc有imperial service TFSA账户和 investor edge TFSA账户，其中imperial service账户就是买CIBC的基金，你的financial advisor可以推荐基金给你。investor edge账户就是自己操作的账户，可以买加股和美股。但是记住如果想买美股，investor edge账户最好转入美元，这样用美元买美股可以省掉大笔的汇率转换费（2%来回）

Aidemengdun 说:
不要找银行advisor

自己做

这个也不一定，看推荐什么，以前我想买指数基金，我的financial advisor推荐我的nasdaq指数基金，我基本上是全仓压上，从8000点跌到6000点，现在快15000点了（非TFSA）。
当然最重要的还是自己要有判断力。

swore2 说:
这个也不一定，看推荐什么，以前我想买指数基金，我的financial advisor推荐我的nasdaq指数基金，我基本上是全仓压上，从8000点跌到6000点，现在快15000点了（非TFSA）。
当然最重要的还是自己要有判断力。

先不说advisor推荐哪个指数或者股票，单说她的管理费用我们一直都要付出。
另外投资对于我这种懒人就两点：
1.看到的就长期持有。不做频繁交易
2.不要在单一点数大量购入，间或着购买。也就是所谓的定投

Aidemengdun 说:
先不说advisor推荐哪个指数或者股票，单说她的管理费用我们一直都要付出。
另外投资对于我这种懒人就两点：
1.看到的就长期持有。不做频繁交易
2.不要在单一点数大量购入，间或着购买。也就是所谓的定投

基金买入没有管理费用的。但是基金本身有年费。长期持有是对的。

TFSA之前没怎么利用，有点钱都买房了。今年才开始用。年初买了几个科技股，长得不错。

我也发现了，TFSA中美股的派息被收了withholding tax

soleil_lee－太阳李说:
TFSA之前没怎么利用，有点钱都买房了。今年才开始用。年初买了几个科技股，长得不错。

买房收益更好！

soleil_lee－太阳李说:
我也发现了，TFSA中美股的派息被收了withholding tax

是的。non-register account和TFSA都会收税。好像RRSP免收。

swore2 说:
买房收益更好！

出租房维护也好烦。投资房增值要纳税。
两者都可以搞一点，分散化一点。

soleil_lee－太阳李说:
出租房维护也好烦。投资房增值要纳税。
两者都可以搞一点，分散化一点。

是的。但是好像房产增值部分可以跨多年申报，具体不知道怎么搞，税率应该可以降到很低。

swore2 说:
基金买入没有管理费用的。但是基金本身有年费。长期持有是对的。

指数基金应该还好，年费很低的。或者换成QQQ，更低一些。

lindazy 说:
大家的TFSA是自己买股票吗？我的都是银行帮着给买了fund，感觉一般啊，也就是比单纯存钱好一些。自己怎么买股票呢？

基金千万种，买之前一般会让你做风险测评，测下来你的风险能力不够高，就会给你推荐购买债券比例高股票比例低的基金，这几年债券收益很低，所以造成你总体收益比较低。

感谢楼上各位的回复，我也需要学习一下，原来都不知道可以自己买，就是开户然后放银行了。太多太多知识，去学习一下，感谢感谢

Aidemengdun 说:
先不说advisor推荐哪个指数或者股票，单说她的管理费用我们一直都要付出。
另外投资对于我这种懒人就两点：
1.看到的就长期持有。不做频繁交易
2.不要在单一点数大量购入，间或着购买。也就是所谓的定投

这个就是说，自己买没有管理费，像我之间就放银行的，就是银行买的基金，要交管理费，是这个意思吧。继续学习

lindazy 说:
这个就是说，自己买没有管理费，像我之间就放银行的，就是银行买的基金，要交管理费，是这个意思吧。继续学习

自己买也可能有，你要看每个的介绍

你可以自己看一个投资账户，试着操作操作。
建议RBC的

Aidemengdun 说:
自己买也可能有，你要看每个的介绍

你可以自己看一个投资账户，试着操作操作。
建议RBC的

感谢

lindazy 说:
大家的TFSA是自己买股票吗？我的都是银行帮着给买了fund，感觉一般啊，也就是比单纯存钱好一些。自己怎么买股票呢？

银行的基金，都有复杂的持仓规定，而且还有复杂的利益关系，当然不可能有个人投资的自由。假如个人懂得投资，投资银行的基金就是浪费资金。个人买股票的门派很多，别人的不好评价，但我是非常坚定的价值投资者，换句话说，和你买房子差不多。首先，作为个人，你首先要买你能使用的产品，在复杂的各路豪强（包括国家政府）的各种管控之下，能把产品卖到你手上的流行产品，基本都是超级明星公司了，这就是营销学上的渠道，极为重要。其次，要么你不投，要么你就投资10年吧，短期股价谁都不能预测，精准预测单个股票的股神我没有见过，你只能从长时间几个选择中，高概率撞上几个股票获得收入，当然，亏损的可能会亏死，但能赚钱的会让你赚到疯狂。再次，不要关心宏观，关注个股就足够了，关注宏观都是浪费时间。能做到这三点，超过我就是百分之百了。如果你能做到精通财务，不止损，也不止盈，只是抄底（抄底必须有财务基础知识才行）；在小资金的前提下，超过所谓的股神是分分钟的事情。

刚刚学习买股票，对这个问题不太理解。我是在td开了个webbroker，然后想买个腾讯股，好像就叫TCEHY US。如果我买了这个股之后，卖出时是不是就要被收税了？如果是的话，怎么收，是银行会帮我交上去，还是我要写张支票寄到什么地方之类的？先谢谢了。

yao2000 说:
刚刚学习买股票，对这个问题不太理解。我是在td开了个webbroker，然后想买个腾讯股，好像就叫TCEHY US。如果我买了这个股之后，卖出时是不是就要被收税了？如果是的话，怎么收，是银行会帮我交上去，还是我要写张支票寄到什么地方之类的？先谢谢了。

广大世界这么美好又有如此多的选择，都已在自由文明民主国家了，为啥还是要买非市场经济暗箱操纵的中概股？

不管是dividen, 卖出时的capital gain，都要被税，报税填单子的时候按不同比例算。

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