巧用Margin账户合理避税

[STILLWELL]

几百亿，上千亿美金的大公司，我一个人进去就把股价抬起来了，我太骄傲了，不行了，飘了。北在哪？

成立一基金，不是不可能，先找小公司，看看ark拉那个一起跟着拉。

 

[游客.]

你这种居高临下的姿态还是省省吧，招人讨厌不说，回复了也没人会感激你，何必

股票含权和除权价格不一样。

比如说1股苹果除权日前股价为￥1000元，股息为￥100。除权日前股价是含有股息的股价。

在除权日前一天，￥100已经分发(或者保留给)给除权日前的股票持有者。除权日开市后，股票的价格一般立刻会跌到$1000-$100=$900。除权日后股价下跌是正常的。

 

[cal]

删了

 

[lovemapleleaf]

如果我明天卖了T, 到周二才能settle，那我的股票周一会不会被登记股权？

我也不是很确定，能不能被登记，和券商应该也是有些关系，想拿分红，保险起见最好是提前两天买入，等登记日再卖出

 

[STILLWELL]

我也不是很确定，能不能被登记，和券商应该也是有些关系，想拿分红，保险起见最好是提前两天买入，等登记日再卖出

我12月初买了这个股票，不过后来跌的时候出了。去年走成这样的股票也没几个。
这次就算了，以后我试试看在登记日买入会不会被登记股权。

 

[lovemapleleaf]

持股两三天也能分到跟别人持股一年一样多的股息吗？

一般是按季度分红，也有按月的，按年的

对于一年只分红一次的股，你这个说法是成立的

 

[HUnter]

在加拿大，企业付给个人股东的分红， 只有capital dividend 是完全免税的。加拿大的上市公司付给个人股东的分红是要交税的，而且在计算应缴税的时候，要先计算gross up amount. 这背后的逻辑稍微有点复杂，我就不啰嗦了，在这里只需要了解上市公司分红的gross up rate是38%就可以了。以这个帖子里的例子来说，1万的dividend 在grossed up 之后就是10000x1.38 = 13800，意思是说，虽然实际的分红数额是一万块， 但是在我们个人计算收入的时候，这个分红要算成一万三千八百块。 在这个基础上乘以税率，计算出应该交多少税，然后才是用non-refundable tax credit 来降低这个应缴税。non-refundable dividend tax credit 是以百分比来计算的，在联邦层面是15%，在各省层面略有不同，我们Alberta是10%。当用掉这些credit之后最终为dividend交的税就不会很高， 但是想完全免掉也很不容易。我确实不知道那个7万免税的额度是如何计算出来，如果有谁清楚的还烦请告知。

另一问题是，加拿大本土的上市公司很少有分红这么高的，自然地我们就会想去美股里找目标，然而麻烦又来了。美国的税法和与加拿大的税务协定里规定，加拿大居民获得的美国公司的分红，需要向美国交付15%的股息税，所以这一万块钱分红到手就只是$8500了。那么到了加拿大这边，我们把从国外以收到的分红是作为利息收入来征税的，也就是说，从美国上市公司收到的一万块钱分红，既不需要grossed up，也不可以用non-refundable dividend tax credit 来的减税。在这个例子里，$10000乘以税率，就是加拿大对这个分红的征税。虽然我们向美国交的税是可以作为credit来抵加拿大的税的，而为经过抵扣是有可能把加拿大税降到零，但是已经交给美国政府的一千五百块的税是拿不回来的。虽然听起来15%的税率算是低税率了，但是也不能忽略的是，这个dividend是百分之百的征税的，而一万块钱的capital gain，只有五千块钱是需要征税的。所以在具体操作的时候，还是要好好算算才好。

个人看法，欢迎指正

 

[no-nickname]

我们把从国外以收到的分红是作为利息收入来征税的，

请教一个题外话，

如果国内买的基金，到期后本利赎回。那这个“利”是视为“利息”，还是“capital gain"呢？

国内现在的基金都是不保本的，如果视作利息来报税，岂不是亏了。可否理解为不保本的收入，就可以作capital gain来报税？

 

[no-nickname]

这样岂不是对那些长期持有的股东非常不公平，大家都知道有股息的股票涨势都不太好

感觉还是很公平的。

一般除息日当天，股票价格都会下跌（其实就等于将降下来的股票价格作为股息分给股东了，羊毛出在羊身上）。所以，如果为了拿股息提前2天买入，拿了股息当天卖出，基本上视作“买入价=股息+卖出价”。所赚的就是科长说的那个资本loss省的税吧。

如果拿了股息后不卖，过几天股价涨了再卖，赚了股息又赚股票差价，那...没啥不公平呀，说明人家眼光准，看好了上升通道的机会呗。股票市场不都这样么？有人潜伏几个月等到了一个大波段，有人在大波段前2天才进入，这也没有不公平

 

[HUnter]

请教一个题外话，

如果国内买的基金，到期后本利赎回。那这个“利”是视为“利息”，还是“capital gain"呢？

国内现在的基金都是不保本的，如果视作利息来报税，岂不是亏了。可否理解为不保本的收入，就可以作capital gain来报税？

跟是不是保本没有关系。
简单地说你也可以把基金理解为股票。区别是，基金不是单支股票而是一堆股票凑在一起。当你出售基金时，因为基金增值而获得的利润，就是capital gain。而在你持有这个基金的过程中，基金给你派发的分红，就视作dividend，也就是在加拿大按照利息来征税。

 

[no-nickname]

跟是不是保本没有关系。
简单地说你也可以把基金理解为股票。区别是，基金不是单支股票而是一堆股票凑在一起。当你出售基金时，因为基金增值而获得的利润，就是capital gain。而在你持有这个基金的过程中，基金给你派发的分红，就视作dividend，也就是在加拿大按照利息来征税。

例如，买招商银行的一个基金，买入10万，一年后赎回5万、剩余5万继续投资，那么基金到成立日1周年那一天， 就会退回账户4300+5万，账户内还有5万块对应的基金份额。那这个4300属于capital gain 还是dividend报税？

 

[Tigerlion]

实用干货

实现的基础：加拿大每年有差不多7万左右的DIVIDEND是可以免税的，股票的价差增值是税前收入，股票的分红是税后收入，如果你刚好有7万左右的Capital Gain，又不想缴税，可以通过购买HIGH DIVIDEND股票，把Capital Gain转化为DIVIDEND，从而达到合理避税。

但是，正常操作很难买入某只股票可以提供7万的DIVIDEND，除非你的资金量有几百万，但是借助Margin账户融资买入就可以无限接近这个目标。

比如：我有一个账户，里面有50万本金，2020年挣了7万，但是我不想缴税。12月底的某日，我选择一直加拿大高分红的股票，在除息日的前一天买入，获得1万分红，除息日当日卖出，假设股价没有波动，这时候，我的盈利就拆分为：1万分红收入 + 6万资本利得，我只需要对6万的炒股收入纳税即可。

这个时候，骚操作来了，我用margin融资买入分红股票，在除息日的前一天买入，获得4万分红，除息日当日卖出，假设股价没有波动，这时候，我的盈利就拆分为：4万分红收入 + 3万资本利得，这个时候我只需要对3万资本利得。然后再找一只股票，重复类似操作，最后把Capital Gain全部转化为DIVIDEND。

核心：每年7万以下的股票分红收入基本上无需纳税，但是股票价差收入需要纳税，年底的时候可以考虑把价差增值收入转化为分红收入，从而合理避税。

请问，在CRA网上 怎么查看这部分规定？谢谢

 

[sweetair]

请各位大神继续这个有价值的话题吧