去美国工作的缴税问题

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去美国工作的缴税问题

原文链接：https://forum.iask.ca/threads/927444/

vickyzyd : 2021-10-15#1

请教一下有经验的朋友，加拿大人，去美国工作，是在美国缴税还是在加拿大缴税，前提，在加拿大的自家住房不想卖，在加国有房地产投资，先谢谢大家

reed : 2021-10-15#2

要看税务意义上你是哪国的居民，这个明确以后才能决定你的工作收入和投资收入怎么报税。

vincentww : 2021-10-15#3

这种情况cra还是认为你是resident。

reed : 2021-10-15#4

vincentww 说:
这种情况cra还是认为你是resident。

这提出另一个问题。一个人只能是其中一个国家的tax resident，那怎么使两个国家都达到共识？

vincentww : 2021-10-16#5

reed 说:
这提出另一个问题。一个人只能是其中一个国家的tax resident，那怎么使两个国家都达到共识？

cra那边按resident报税，irs那边按non-resident报税即可。

reed : 2021-10-16#6

vincentww 说:
cra那边按resident报税，irs那边按non-resident报税即可。

如果irs也认为你是resident，不知怎么解决

vincentww : 2021-10-16#7

reed 说:
如果irs也认为你是resident，不知怎么解决

tax treaty

不过这种情况应该极少碰到。如果以后不申请绿卡，完全没必要太较真。

kkxin : 2021-10-16#8

reed 说:
如果irs也认为你是resident，不知怎么解决

两边都把对面按照国外收入收税。irs报税年超过半年在美国必须按税务居民。cra只有房产的话还是可以被认定为非税务居民的，房产税收按非税务居民有不同的算法

vincentww : 2021-10-16#9

kkxin 说:
两边都把对面按照国外收入收税。irs报税年超过半年在美国必须按税务居民。cra只有房产的话还是可以被认定为非税务居民的，房产税收按非税务居民有不同的算法

Screen Shot 2021-10-16 at 2.18.34 PM.png

当然，如果是Windsor/Detroit和Niagara Falls/Buffalo这种模式，那就没有任何纠结了。

reed : 2021-10-16#10

vincentww 说:
tax treaty

不过这种情况应该极少碰到。如果以后不申请绿卡，完全没必要太较真。

kkxin 说:
两边都把对面按照国外收入收税。irs报税年超过半年在美国必须按税务居民。cra只有房产的话还是可以被认定为非税务居民的，房产税收按非税务居民有不同的算法

事先确定是哪国税务居民，并取得两边税务局的共识认可，然后再报税，当然就没问题。

就怕纳税人自己认定一方并照此报税，然后自认非税的那边的税局来信要review，说你是我的税务居民，为啥不报这个这个。。。

vickyzyd : 2021-10-18#11

好的，谢谢大家

我不是很抗拒申请美国的绿卡，因为税收差距实在太大了，所以：

1. 要确定是哪个国家的税务居民，如果我理解没错，irs报税年超过半年在美国必须按税务居民，就是说我在美国居住并工作超过半年就可以算作是美国的税务居民，对吗？

2. cra只有房产的话还是可以被认定为非税务居民的，房产税收按非税务居民有不同的算法。在加拿大我有自己的住房，另加不小量的房产，这个非税务居民有不同的算法，对我来说影响可能也会很大。需要弄清楚。

kkxin : 2021-10-18#12

vickyzyd 说:
好的，谢谢大家

我不是很抗拒申请美国的绿卡，因为税收差距实在太大了，所以：

1. 要确定是哪个国家的税务居民，如果我理解没错，irs报税年超过半年在美国必须按税务居民，就是说我在美国居住并工作超过半年就可以算作是美国的税务居民，对吗？

2. cra只有房产的话还是可以被认定为非税务居民的，房产税收按非税务居民有不同的算法。在加拿大我有自己的住房，另加不小量的房产，这个非税务居民有不同的算法，对我来说影响可能也会很大。需要弄清楚。

还有要注意，美国税务居民是要全球征税的。就是加拿大的房产收入也要在美国报。当然两边因为有税务协定，不需要重复交税。如果加拿大这边缴得多的话，就不需要再补税了

kkxin : 2021-10-18#13

vickyzyd 说:
好的，谢谢大家

我不是很抗拒申请美国的绿卡，因为税收差距实在太大了，所以：

1. 要确定是哪个国家的税务居民，如果我理解没错，irs报税年超过半年在美国必须按税务居民，就是说我在美国居住并工作超过半年就可以算作是美国的税务居民，对吗？

2. cra只有房产的话还是可以被认定为非税务居民的，房产税收按非税务居民有不同的算法。在加拿大我有自己的住房，另加不小量的房产，这个非税务居民有不同的算法，对我来说影响可能也会很大。需要弄清楚。

关于美国税务居民的时间计算，其实不是报税年居住半年这么简单。要看过去三年，每年按不同比例计算，比如前一年，住4个月，按2个月算。再前一年住4个月按一个月算，我只是举个例子，具体的算法请查找官方文档。

vincentww : 2021-10-18#14

vickyzyd 说:
好的，谢谢大家

我不是很抗拒申请美国的绿卡，因为税收差距实在太大了，所以：

1. 要确定是哪个国家的税务居民，如果我理解没错，irs报税年超过半年在美国必须按税务居民，就是说我在美国居住并工作超过半年就可以算作是美国的税务居民，对吗？

2. cra只有房产的话还是可以被认定为非税务居民的，房产税收按非税务居民有不同的算法。在加拿大我有自己的住房，另加不小量的房产，这个非税务居民有不同的算法，对我来说影响可能也会很大。需要弄清楚。

现实中，两边都按resident报税也是存在的。如果想向CRA申请非居民，我倒是觉得，同时需要了解一下的是departure tax，您可以自行Google。

正是因为i485需要提供税单给USCIS，这也是想申请绿卡的人普遍很怕税务上出问题的原因。

soleil_lee－太阳李 : 2021-10-18#15

如果加拿大这边申请成为非税务居民，所有的properties视为当年卖出，要按照这一年的市场价值报税缴税，如果不动产量很大，这一年的税会很高

vincentww : 2021-10-18#16

soleil_lee－太阳李说:
如果加拿大这边申请成为非税务居民，所有的properties视为当年卖出，要按照这一年的市场价值报税缴税，如果不动产量很大，这一年的税会很高

Canadian property还好，比如楼主加拿大房产可以一直不卖，税可以一直欠着，到哪天卖了后再跟CRA结算。但是foreign property（比如美股）按成为非居民当日市值deemed disposition所产生的capital gains，相应的税当年就要交。

soleil_lee－太阳李 : 2021-10-18#17

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vincentww : 2021-10-18#18

soleil_lee－太阳李说:
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Screen Shot 2021-10-18 at 12.22.40 PM.png

加拿大的房产可以作为defer tax owing的security。不知道我的理解是否存在偏差。

soleil_lee－太阳李 : 2021-10-18#19

vincentww 说:
浏览附件663014

加拿大的房产可以作为defer tax owing的security。不知道我的理解是否存在偏差。

你的理解是对的。

reed : 2021-10-18#20

soleil_lee－太阳李说:
如果加拿大这边申请成为非税务居民，所有的properties视为当年卖出，要按照这一年的市场价值报税缴税，如果不动产量很大，这一年的税会很高

vincentww 说:
Canadian property还好，比如楼主加拿大房产可以一直不卖，税可以一直欠着，到哪天卖了后再跟CRA结算。但是foreign property（比如美股）按成为非居民当日市值deemed disposition所产生的capital gains，相应的税当年就要交。

如果原来的加拿大房产是主居所，成为非居民后是否自动变成非主居所？

kkxin : 2021-10-19#21

reed 说:
如果原来的加拿大房产是主居所，成为非居民后是否自动变成非主居所？

这是一定的。你成为非税务居民的那天，加拿大会视同你把所有的财产卖出，你的主居所视同按照fair market value卖出，如果过两年你在非税务居民的状态卖出，这两年的增值要按非税务居民收税（可能是25%，具体数字请从官方文件核实）。所以你最好对房产在成为非税务居民的那段时间做好评估。
另外，如果你在成为美国税务居民后想卖加拿大房产的话，美国收税是按照你买入价，而不是成为美国税务居民那天的房产价值，收资产所得税的（我个人觉得这个超级不合理）。

reed : 2021-10-19#22

kkxin 说:
另外，如果你在成为美国税务居民后想卖加拿大房产的话，美国收税是按照你买入价，而不是成为美国税务居民那天的房产价值，收资产所得税的（我个人觉得这个超级不合理）。

Really？如果一个新移民到美国后第二天就把中国的房产出售，也要缴交该房产买入以来的全部资产增值税？

kkxin : 2021-10-19#23

reed 说:
Really？如果一个新移民到美国后第二天就把中国的房产出售，也要缴交该房产买入以来的全部资产增值税？

看你是不是被认定为税务居民。我不是专家，不能乱答。但是就算是第一天就是税务居民，还涉及到如果是之前国内的主要居所，还有个人或夫妻每人25万美元的免税额。收税的税率也跟拥有房产多长时间有关系。长期拥有税率低一些。again。我不是专家。只是最近恰好有机会了解一些这方面的信息。

外行 : 2021-11-25#24

听会计师说，拥有美加两边身份，美加两边报税的人不少。一般都是先报美后报加。

Nebula.Trek : 2022-04-18#25

关键取决于你回不回加拿大退休。
回加拿大退休，需要非税务居民期间的收入补交税务，算利息，等同罚款。

vincentww : 2022-04-18#26

kkxin 说:
这是一定的。你成为非税务居民的那天，加拿大会视同你把所有的财产卖出，你的主居所视同按照fair market value卖出，如果过两年你在非税务居民的状态卖出，这两年的增值要按非税务居民收税（可能是25%，具体数字请从官方文件核实）。所以你最好对房产在成为非税务居民的那段时间做好评估。
另外，如果你在成为美国税务居民后想卖加拿大房产的话，美国收税是按照你买入价，而不是成为美国税务居民那天的房产价值，收资产所得税的（我个人觉得这个超级不合理）。

根据美加tax treaty，曾是加拿大居民的现美国居民，卖掉加拿大曾经是principal residence的房产，其cost value在irs这边应不低于成为加拿大非居民当日的fair market value。

justbo : 2022-11-28#27

Nebula.Trek 说:
关键取决于你回不回加拿大退休。
回加拿大退休，需要非税务居民期间的收入补交税务，算利息，等同罚款

请问可以说明一下怎么补交税务和算利息吗？
我如果从加拿大去美国工作，变成加拿大非税务居民，在美国以美国税务居民居住五年，并且一直在美国报税（没有在加拿大报税），五年后回流加拿大工作变成加拿大的税务居民，我还需要把在美国这五年的收入补交税务给加拿大吗？谢谢！

justbo : 2022-11-28#28

vickyzyd 说:
请教一下有经验的朋友，加拿大人，去美国工作，是在美国缴税还是在加拿大缴税，前提，在加拿大的自家住房不想卖，在加国有房地产投资，先谢谢大家

我和LZ情况类似，请问LZ最后是怎么缴的税呢？谢谢！

Nebula.Trek : 2023-01-16#29

justbo 说:
请问可以说明一下怎么补交税务和算利息吗？
我如果从加拿大去美国工作，变成加拿大非税务居民，在美国以美国税务居民居住五年，并且一直在美国报税（没有在加拿大报税），五年后回流加拿大工作变成加拿大的税务居民，我还需要把在美国这五年的收入补交税务给加拿大吗？谢谢！

如果收入不是很高，五年没啥大问题。
税务局要合算成本利润。

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