枫叶之国面面观---一个投资移民眼中的加拿大

[jenniferlee]

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[FONT=宋体]几种常见收入的报税效果之比较[/FONT]


[FONT=宋体]加拿大税务居民每个税务年度都要申报的本税务年度的收入主要分为以下几种：[/FONT]

1． [FONT=宋体]薪酬收入：包括了工资，佣金，顾客支付的小费，和各种津贴等。[/FONT]

2． [FONT=宋体]生意收入：包括生意收入，自雇收入等。[/FONT]

3． [FONT=宋体]福利收入：包括了老人金，失业保险收入等。[/FONT]

4． [FONT=宋体]投资收入：包括了国内外的利息和红利收入，经营性用房的租金收入等。[/FONT]

5． [FONT=宋体]资产增值：包括了变卖非主要居住房屋所产生的利润，股票和基金出售所实现的收入等由于资产增值而形成的收入。[/FONT]

6． [FONT=宋体]具有延税功能的注册帐户提款所形成的收入：如[/FONT]RRSP[FONT=宋体]等提款等。[/FONT]

7． [FONT=宋体]学术性的收入：如奖学金，助学金，学术研究基金等。[/FONT]


[FONT=宋体]利息，红利和资本利得作为税务居民最主要的三种收入形式，从税务计划的角度看，它们适合不同收入的人们作为投资工具。或者说，我们通过对它们有所侧重的税务安排，可以实现自己的合法避税的目的。[/FONT]

[FONT=宋体]这三种不同形式的投资收入的应税收入各个不同：[/FONT]

1[FONT=宋体]．利息收入需要[/FONT]100%[FONT=宋体]计入个人当年收入进行报税。[/FONT]

2[FONT=宋体]．红利收入报税时具有一部分的免税额。红利收入免税额的计算方法，是以红利总值乘以[/FONT]145%[FONT=宋体]，然后再乘以[/FONT]19%[FONT=宋体]之后，所得到的数。[/FONT]

[FONT=宋体]红利收入的应税收入的计算方式为：[/FONT]

[FONT=宋体]红利收入[/FONT]*145%-[FONT=宋体]红利收入[/FONT]*145%*19%

3[FONT=宋体]．利得收入需要按照[/FONT]50%[FONT=宋体]进行报税。[/FONT]


[FONT=宋体]对与高收入的人们而言，利得收入应该是避税的首选；[/FONT]

[FONT=宋体]对于中等收入的人们而言，红利收入才是首选；[/FONT]

[FONT=宋体]对于低收入的人们而言，两者差别不大。因为低收入家庭本身借助于个人，配偶和孩子的免税额，所应该纳的税有限。[/FONT]

[FONT=宋体]举例如下：[/FONT]

[FONT=宋体]某人的当年收入为利息，红利和利得各[/FONT]10[FONT=宋体]，[/FONT]000[FONT=宋体]刀。他的边际税率是[/FONT]22%[FONT=宋体]。[/FONT]

[FONT=宋体]他为了这些收入所要交的税为：[/FONT]

1． [FONT=宋体]利息：[/FONT]10[FONT=宋体]，[/FONT]000*22%=2[FONT=宋体]，[/FONT]200[FONT=宋体]（刀）[/FONT]

2． [FONT=宋体]红利：[/FONT]10[FONT=宋体]，[/FONT]000*145%*22%-10[FONT=宋体]，[/FONT]000*145%*19%=14[FONT=宋体]，[/FONT]500*22%-2[FONT=宋体]，[/FONT]755=3[FONT=宋体]，[/FONT]190-2[FONT=宋体]，[/FONT]755=435[FONT=宋体]（刀）[/FONT]

3． [FONT=宋体]利得：[/FONT]10[FONT=宋体]，[/FONT]000*50%*22%=1[FONT=宋体]，[/FONT]100[FONT=宋体]（刀）[/FONT]

[FONT=宋体]从以上的计算中可以得知：虽然从不同投资渠道所得的收入数额相同，但是，对于这个中等收入的人而言，所需缴纳的税费以红利收入为最少，资本利得收入次之，而利息收入所要缴纳的最多。[/FONT]


[FONT=宋体]但是，对于一个边际税率上升到了[/FONT]45%[FONT=宋体]的人来说，这个计算方法所得出的结论就会不同。[/FONT]

[FONT=宋体]假设一个人当年的利息，红利和资本利得收入分别都是[/FONT]30[FONT=宋体]，[/FONT]000[FONT=宋体]刀。他的边际税率是[/FONT]45%[FONT=宋体]。那么，他的个部分收入对应所要缴纳的个人所得税是：[/FONT]

1． [FONT=宋体]利息：[/FONT]30[FONT=宋体]，[/FONT]000*45%=13[FONT=宋体]，[/FONT]500[FONT=宋体]（刀）[/FONT]

2． [FONT=宋体]红利：[/FONT]30[FONT=宋体]，[/FONT]000*145%*45%-30[FONT=宋体]，[/FONT]000*145%*19%=19[FONT=宋体]，[/FONT]575-8[FONT=宋体]，[/FONT]265=11[FONT=宋体]，[/FONT]310[FONT=宋体]（刀）[/FONT]

3． [FONT=宋体]利得：[/FONT]30[FONT=宋体]，[/FONT]000*50%*45%=6[FONT=宋体]，[/FONT]750[FONT=宋体]（刀）[/FONT]

[FONT=宋体]所以，对于高收入的人们而言，资本利得是最好的避税投资方法之一。[/FONT]

 

[jenniferlee]

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您好珍妮！
如果在国内有公司（有盈利，国内已正常缴税），自已是股东或法人，要否报税？

作为加拿大的税务居民,需要为自己在全球的收入所得报税.

从经营企业的所得就是属于BUSINESS收入,也是需要申报所得税的.


但是,中国与加拿大是彼此有税务协定的国家,所以,已经在中国交过的税,不用重复再交.


不过,在中国交过的部分应该从按照加拿大税法计算的您本人应交纳的税款中扣除,不足部分还需要补交.


仅供参考!

 

[jenniferlee]

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几天没来，楼又高了。崇拜！！

谢谢鼓励!

 

[jenniferlee]

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哎，最惨的是我们这些投资款还没有换成加币的人了。真后悔去年5.85买进的加币，6.35的时候就卖掉了。当时还小乐了一把，现在那个恨啊！
希望人民币能响应美国人的号召赶快升值吧，至少对于我们这样的多少会有些帮助吧，希望是这样的。
今天看到路透的一条新闻，人民币升值在今年6月的G20峰会后可能会实现，哎，就盼着那天了...

呵呵...希望人民币高升呀!

 

[jenniferlee]

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也不一定，也要看自己怎么经营。我认识一对香港移民过来的夫妇，去年关掉了他们的咖啡店，据他们说是亏本的。

是这样的.

俺自己的一个表哥,就是前几年,在移民加拿大七年后,卖掉了赔了本的咖啡店,回流了的.

无论是什么买卖,经营地得不好都没戏.

只是相对而言,咖啡店在这里比较好做一些罢了.市口很重要,盘店的价格也很重要,还有就是连锁店的品牌,食品质量和管理等经营的基本要素...

 

[jenniferlee]

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看到满街的鲜花，真的是心旷神怡。用鲜花装点心情，我喜欢

是的,估计大家都会很喜欢的!

老外们最好的一点是:家家户户的门外都摆放着大盆大盆的鲜花,在愉悦自己的同时,也愉悦了众多的路人.

 

[jenniferlee]

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谢谢珍妮，帮助那是相当的大。

有了这话,俺就继续努力!

 

[jenniferlee]

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谢谢jennifer的指导，去加拿大的时候一定面谢，顺便还有个小问题就是哪个网站可以查学校情况

http://www.fraserinstitute.org/reportcards/schoolperformance/

从里面可以查到中小学排名.

 

[cindy988]

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作为加拿大的税务居民,需要为自己在全球的收入所得报税.

从经营企业的所得就是属于BUSINESS收入,也是需要申报所得税的.


但是,中国与加拿大是彼此有税务协定的国家,所以,已经在中国交过的税,不用重复再交.


不过,在中国交过的部分应该从按照加拿大税法计算的您本人应交纳的税款中扣除,不足部分还需要补交.


仅供参考!

谢谢珍妮解答，花花送上啦！

 

[jenniferlee]

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非常同意，跟俺想的一模一样！

呵呵...握手!

其实,俺觉得以后的生活状态可能是:在国内住一段时间,再回加拿大住一段时间,或者到世界上其他的国家和地区也住上一段时间.

本为布衣,到哪里生活都是一样.

还有就是,老人们都不愿意出来.觉得许多来到这里的老人们生活得比较难过.所以,愿意回去尽尽孝道,免得以后后悔...

 

[jenniferlee]

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学习珍妮，祝福珍妮！

大师咱们一起加油!

 

[jenniferlee]

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谢谢珍妮解答，花花送上啦！

非常感谢!

还有什么问题尽管问吧.希望俺的回答能对您有所帮助!

 

[0810准备]

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在这里的中国城看到有茶叶店,但是,生意看上去很一般.不过,至少能够维持,说明还是有消费需求...

谢谢噢！

 

[sune]

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珍妮您好，我还想问一下第一年报税是否要上报海外资产？谢谢！

 

[TJYUZHEN]

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今天通过工商银行网上银行进行境外汇款到加拿大TD BANK,不想到银行来电话要CC号,CC号什么啊?以前只用过SWIFT CODE:,BANK CODE,怎么办?

 

[cindy988]

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非常感谢!

还有什么问题尽管问吧.希望俺的回答能对您有所帮助!

感谢珍妮！您的贴子非常实用，我每天都在追看

 

[好多鱼]

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[FONT=宋体]几种常见收入的报税效果之比较[/FONT]


[FONT=宋体]加拿大税务居民每个税务年度都要申报的本税务年度的收入主要分为以下几种：[/FONT]

1． [FONT=宋体]薪酬收入：包括了工资，佣金，顾客支付的小费，和各种津贴等。[/FONT]

2． [FONT=宋体]生意收入：包括生意收入，自雇收入等。[/FONT]

3． [FONT=宋体]福利收入：包括了老人金，失业保险收入等。[/FONT]

4． [FONT=宋体]投资收入：包括了国内外的利息和红利收入，经营性用房的租金收入等。[/FONT]

谢谢Jennifer，非常有用的信息！

 

[jenniferlee]

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篮球架---男孩子们的最爱之一



加拿大的许多HOUSE的车库门口,都立有或者装有各式各样的篮球架和篮球筐,这主要是供家里的男孩子(们)与他们的朋友们一起打球用的.


搬家伊始,俺们就开始看篮球架.因为,这里的男孩子们的体育兴趣,除了打冰球而外,基本就是打篮球了.打篮球成为了孩子们与他们的同学和邻家孩子交流的非常重要的方式.


由于孩子们还小,十三岁不到十四岁的年龄,即便是西人家长们,也轻易不允许孩子们去同学家逗留很长的时间.而一起打篮球,似乎是孩子之间互相来往的最好借口之一了.


俺儿子与他的同学的来往,就是始于去那些要好的同学家一起打篮球.当然,礼尚往来的结果是,儿子也邀请他的小朋友们来俺家打篮球.


为了买个称心的篮球架,俺们费了九牛二虎之力.开始一直在COSTCO和CANADIAN TIRE等大超市反复地看和比较.孩子想要个篮筐大些的球架,可是,几次相中了的篮球架,都因为无法运输而作罢.


加拿大的商店似乎除了家具和大家电还可以付费送货之外,其他的大件商品都需要自己解决运输的问题.


听朋友说:自己找个卡车来运送一次所买的大件商品,光是运费,就又要100刀左右.曾经有位朋友买了篮球架之后,为了省钱,自己和孩子两个人,将篮球架放在超市的购物车上,推着车走了1.5公里回的家.然后,又走1.5公里,把购物车给人送了回去.


俺表妹曾经一次在COSTCO买了一张床,自己找人运送,花了100刀运送费.结果,回家后发现这床不合用,又花了100刀再退回COSTCO去.


为了这个,俺们实在很费思量.孩子为了能够早日请同学来家里玩,一直PUSH俺们为他买个好点的篮球架.而好的篮球架一点都不便宜不说,怎样把这个大家伙请回家也是个问题.


有天俺灵机一动,花了一个小时上网找寻二手的篮球架,想着是否可以买个便宜货就好了.


没有想到运气不错,被俺找到了一个西人,卖他从未使用过的,别人送的一个原价560刀的新篮球架.结果,他只是以一半的价格就便宜卖给了俺们.更令人高兴的是:这个西人家离俺家不算很远,他知道俺们没有可用的运输工具(他自己也没有),就特地跑到自己的姐姐家,借回了一辆卡车,把这个50寸篮板的篮球架给俺们免费送了来,而且,还是基本装好了的(省了老鼻子的劲了).



自从有了这么个篮球架,不仅儿子的同学和朋友经常来俺家和俺儿子一起打球,就连一些素昧平生的,住在俺家附近的一些男孩子们,有时也会来敲门询问,是否可以使用俺家的篮球架.这样,儿子的球友队伍就更加壮大了,朋友的数量也在与日俱增.


每次孩子们来打篮球,儿子就会极尽待客之道.他会把孩子们喜欢吃的喝的都拿出来,供大家享用.孩子们打球运动累了,就一边喝着牛奶,巧克力奶或者橙汁,一边海阔天空地聊天.看到他们相处得如此和谐,俺觉得真是很高兴.


虽然俺们周围没有华人居住,但是,籍着这个可爱的篮球架,孩子得到了许多的机会,得以与西人孩子们一起打球玩耍,一起谈天说地,一起吃喝游戏,一起MAKE FRIENDS.


所以,建议有男孩子的家长们,可以考虑在自家门口,也安上一个篮球架.这样,会帮助自己的孩子,相对容易地交到朋友.

 

[jenniferlee]

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谢谢噢！

不客气!

 

[jenniferlee]

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珍妮您好，我还想问一下第一年报税是否要上报海外资产？谢谢！

第一年不需要报海外资产,成为税务居民后的第二次报税时,才需要申报10万刀以上的海外资产.