投资美加股市1年，现持头寸已有浮盈，但仍不想兑现，因为分析涨势未尽，计划到明年3-4月份获利了结。具体问题是这样：到今年12月底所持筹码已大概获利了5万加元，到明年3-4月还可再获利5万加元，总计这笔交易获利10万加元。我的想法：（1）若明年获利兑现，则明年的投资交易利润纳税额就是10万的50%，即5万加元，而今年的投资税额为0。（2）今年12月底先兑现利润5万，之后明年1月紧接着再买入原来的筹码，持有到3-4月兑现，再盈利5万，这样变成今年和明年的投资交易利润纳税额各5万的50%即每年各2.5万。显然方法（2）的税负要比方法（1）轻得多。请教前辈们：用方法（2）这样避税可行吗？
请教前辈们：炒股盈利如何避税
- 主题发起人 投资是场马拉松
- 发布时间 2012-12-14
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个人认为是可以的。你可以当天卖出再买入。注意不要在12月31日做，要提前3个工作日做，因为settlement要3个工作日。
你这个是realize gain,如果是realize loss 就不可以了，可google wash sale。
个人认为是可以的。你可以当天卖出再买入。注意不要在12月31日做，要提前3个工作日做，因为settlement要3个工作日。
你这个是realize gain,如果是realize loss 就不可以了，可google wash sale。
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你的股票，1月初买入，3月卖掉就可期望实现5万的盈利。是什么股票啊，能否和我们说说。或者是你的盘子巨大造成的收益高。
你太牛了。对你来说，投资不是马拉松，实现高额收益实在是太快了。
楼主，虚心请问，你是哪个投资机构在帮你做吗？如果是，能否介绍给我，我也有闲钱，一直在左右犹豫，还没入市。而且关键是自己不会不懂。
你的股票，1月初买入，3月卖掉就可期望实现5万的盈利。是什么股票啊，能否和我们说说。或者是你的盘子巨大造成的收益高。
你太牛了。对你来说，投资不是马拉松，实现高额收益实在是太快了。
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mark!
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最后编辑: 2012-12-14
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谢谢指教！我这边的财务顾问一会儿说盈利抛出跨年度要3个月才能买回，但又说要1个月后买回才能不算，他也说不准，呵呵！我想好主意了，年底兑现利润，之后用家人的名义开户操作，还要充分利用Tfsa免税账户操作。再次感谢！
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忠告：千万别相信网上人家说自己赚了多少多少，包括我的。其实我没这么多盈利，只是打个比方想了解如何避税。另外，对于北美未来1个季度的行情个人还是谨慎看多的，这里一方面有基本面的因素，还有一个刚性的东西就是1季度是北美一年一度延税避税账户的补仓行为时期，这也是去年才了解到------纯属个人理解！
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可否请教，啥股东东这么好？
可否请教，啥股东东这么好？
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为什么你们都能赚那么多？现在谁提买股票我和谁急。
为什么你们都能赚那么多？现在谁提买股票我和谁急。
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在年底前卖掉盈利的股票，过了年再买回同样的股票，这么做在税务上没有任何障碍，今年实现的盈利将计为今年的资本增值收入，明年再买回股票时的成本将成为新的成本基础。这种出于节税目的而有计划地实现尚未实现的盈利的做法叫做crystallization。
另一个常见的情况是，今年已经卖掉的股票已经实现了一些盈利，但仍然持有的股票有一些账面损失，于是有的投资者就想在年底前把亏损的股票也出售一些，过了年再买回同样的股票，期望这样可以把账面的亏损在当年实现一些以冲抵已实现的盈利。
但是，税法里有一个叫做superficial loss rule的规则，如果你在年底卖掉亏损的股票，在30天内又卖回来，那么卖掉股票所实现的亏损不可以冲抵卖掉其他股票所实现的盈利。
有的聪明朋友会想，那我先买进，然后再卖出，不就避开这个规则了嘛，否，这个规则规定，在年底卖出亏损的投资，只要你在卖出前30天内和后30天内买进同样的投资，亏损就不可以冲抵当年的盈利。
有这种需要的时候，正确的做法是：按需要卖掉亏损的投资，然后买进相同金额的相类似但是不相同的投资，这样实现的亏损就可以用以冲抵当年的盈利。这个做法叫做tax-loss harvesting。
实际上，对于每一个人的投资（不限于金融投资，要整体考虑所有的投资，包括金融投资、房地产投资、艺术品投资等），到年底的时候都要认真考虑crystallization和tax-loss harvesting。
在年底前卖掉盈利的股票，过了年再买回同样的股票，这么做在税务上没有任何障碍，今年实现的盈利将计为今年的资本增值收入，明年再买回股票时的成本将成为新的成本基础。这种出于节税目的而有计划地实现尚未实现的盈利的做法叫做crystallization。
另一个常见的情况是，今年已经卖掉的股票已经实现了一些盈利，但仍然持有的股票有一些账面损失，于是有的投资者就想在年底前把亏损的股票也出售一些，过了年再买回同样的股票，期望这样可以把账面的亏损在当年实现一些以冲抵已实现的盈利。
但是，税法里有一个叫做superficial loss rule的规则，如果你在年底卖掉亏损的股票，在30天内又卖回来，那么卖掉股票所实现的亏损不可以冲抵卖掉其他股票所实现的盈利。
有的聪明朋友会想，那我先买进，然后再卖出，不就避开这个规则了嘛，否，这个规则规定，在年底卖出亏损的投资，只要你在卖出前30天内和后30天内买进同样的投资，亏损就不可以冲抵当年的盈利。
有这种需要的时候，正确的做法是：按需要卖掉亏损的投资，然后买进相同金额的相类似但是不相同的投资，这样实现的亏损就可以用以冲抵当年的盈利。这个做法叫做tax-loss harvesting。
实际上，对于每一个人的投资（不限于金融投资，要整体考虑所有的投资，包括金融投资、房地产投资、艺术品投资等），到年底的时候都要认真考虑crystallization和tax-loss harvesting。
S
snowflakes
Guest
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请教唐人：如果我把我今年亏损的基金，做 full balance fund switch，全额转换成另外一种fund，是否也等同我全部卖出？谢谢。
请教唐人：如果我把我今年亏损的基金，做 full balance fund switch，全额转换成另外一种fund，是否也等同我全部卖出？谢谢。
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如果家人指的是配偶的话，那么这个办法不可行。税法里有个叫做attribution rules的规则在等着你。
你的投资卖掉以后的所得是你的钱，你把你的钱放在配偶的帐户里投资所获任何收入，在税务上都还要计到你的帐上。
正确的做法是：用配偶贷款的形式（需签署书面贷款协议）把钱放进配偶的帐户投资，你必须每年收取不少于税务局规定利率（现在是1%）的利息，这笔利息将计为你的收入，配偶帐户里用你的贷款所做投资所产生收入计入配偶帐上。
如果家人指的是配偶的话，那么这个办法不可行。税法里有个叫做attribution rules的规则在等着你。
你的投资卖掉以后的所得是你的钱，你把你的钱放在配偶的帐户里投资所获任何收入，在税务上都还要计到你的帐上。
正确的做法是：用配偶贷款的形式（需签署书面贷款协议）把钱放进配偶的帐户投资，你必须每年收取不少于税务局规定利率（现在是1%）的利息，这笔利息将计为你的收入，配偶帐户里用你的贷款所做投资所产生收入计入配偶帐上。
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好问题！
如果说的是公共投资基金，那么分三种情况：
1. 公司结构基金，在同一家族内切换，不实现任何资本损益，旧基金的调整后成本（ACB）原封不动转入新基金。
2. 公司结构基金，在同一公司内，但是不同家族之间切换，视同出售后再购买，资本损益实现。
2. 信托结构互惠基金，切换一律视同出售后再购买，资本损益实现。
以上均假设切换发生在非注册帐户内。
不客气！
好问题！
如果说的是公共投资基金，那么分三种情况：
1. 公司结构基金，在同一家族内切换，不实现任何资本损益，旧基金的调整后成本（ACB）原封不动转入新基金。
2. 公司结构基金，在同一公司内，但是不同家族之间切换，视同出售后再购买，资本损益实现。
2. 信托结构互惠基金，切换一律视同出售后再购买，资本损益实现。
以上均假设切换发生在非注册帐户内。
不客气！
S
snowflakes
Guest
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我没太看明白。我的基金是在自己银行帐户的在线打折经纪帐户（非注册帐户）里面买的几种基金，现在把其中亏损的一种全额切换成了另外一种基金。
我这种，算您以上三种的哪一种呢？谢谢。
我没太看明白。我的基金是在自己银行帐户的在线打折经纪帐户（非注册帐户）里面买的几种基金，现在把其中亏损的一种全额切换成了另外一种基金。
我这种，算您以上三种的哪一种呢？谢谢。
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受教，多谢！我和太太是联名账户，各有一个直接投资账户。共有的一个储蓄账户是池子，从储蓄账户注水入直投账户，当然有盈利也回注储蓄账户。这样应该没有相互放贷一说，但相互放贷产生的利息损益或许可以少许平衡一下投资损益纳税额。不知这样理解对否？再次感谢！并祝圣诞快乐！
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再次受教。看来年度股票亏损的兑现以平衡当年个人投资的总盈利要用的更多一点，只是平掉的头寸要恰当的回补，否则就没翻身之日了。还有一点不能判断：即当年投资亏损兑现后能不能冲抵当年工薪收入，比如今年交易股票亏了5万，而工资所得也是5万，这样本年度就无收入可纳税了？
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简单的说，决大部分情况下，人们希望将炒股盈亏归类为Capital Gain/Loss以获得1/2的Taxable amount的优惠。在这种情况下，当年的净Capital Loss不能充抵当年的其他非Capital Gain（如工资收入等），只能充抵前三年的或以后的Capital Gain。
这个问题提得好！答案是可以也不可以。具体解释会非常复杂，其中涉及到你是否是当年的Canadian Tax Payer的身份，股票是否是Canadian，股票交易的频率，等等，等等。
简单的说，决大部分情况下，人们希望将炒股盈亏归类为Capital Gain/Loss以获得1/2的Taxable amount的优惠。在这种情况下，当年的净Capital Loss不能充抵当年的其他非Capital Gain（如工资收入等），只能充抵前三年的或以后的Capital Gain。
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