- 主题发起人 唐人Jason
- 发布时间 2012-07-08
回复: 关于人寿保险，你真的弄明白了吗？
定期险的用途确实是用来解决一定期间内的保险需要。好消息是，90%以上的人寿保险需要都是一定期间内的。就像楼上adde说的，到你100岁的时候，你就早已不是家庭的经济支柱了，恐怕已经是经济负担了，到那时候，不仅你的儿孙不需要你的保险，反倒是你需要你的儿孙的保险。
终生险是用来解决终生保险需要的，大部分的这类需要与税务规划和遗产规划有关。
“以年幼的孩子为受保对象买人寿保险，保费便宜，将来回报也高。”这恐怕又是一个讹传。
附件的表格是另一个终生寿险保单的分析，受保人是0岁的男婴，大家可以下载下来与前一张表对比一下。
记住，在任何时候看与钱有关的数字的时候，千万千万别被那绝对数值所迷惑，别忘了钱是有时间价值的，50年以后的1千万可能也就相当于今天的1百多万，要计算年化回报率，那才是真正可以比较的东西。
假设保单是父母给孩子所作的投资，我们来看这个保单的投资回报情况，如果把那10个5万当作投入的话，蓝色的年化生前回报率那一列，这就是这个孩子在各个年龄取消这个保单所能拿出来的现金价值的年化回报率，你看，无论多少年以后，这个回报率并不比前一个例子那位40岁开始买保单的男性的保单回报率更高。
然后，还是别忘了税的问题，如果把保单取消把现金价值拿出来，保单赢利将全部记入当年应税收入，完税后的年化回报率我没有耐心都算出来的，只算了65岁那年，是4.44%，比过去65年加拿大的年化通货膨胀率3.8%高一些，如果跑过通胀就是你给孩子存钱的投资目标，那么这还是能达到目的的。
最后，这毕竟是一张寿险保单，我们看如果这个孩子将来去世，保单赔偿出来，这张保单的年化身后回报怎么样，就是表格的最后一列红色的百分比数字，与40岁买的那张保单对比一下。
你看，如果这个孩子在80岁时去世，年化身后回报率是6.35%；而如果他在40岁时才买这个保单，80岁时去世时年化身后回报率是6.46%，后者比前者还要略高一点；
如果这个孩子在50岁时去世，年化身后回报率是7.39%；如果他在40岁时才买这个保单，50岁时去世时年化身后回报率是23.13%，比0岁时买的保单回报率高很多；
如果这个孩子在41岁时去世呢，年化身后回报率是8.12%；如果他在40岁时才买这个保单，41岁时去世时年化身后回报率是2032.73%，那个回报高呢？
还是那句话，保险是个好东西，但不是买得越早一定越好，也不是买得越多一定越好，而是在最需要的时候买最合适的保单才最好。
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定期险的用途确实是用来解决一定期间内的保险需要。好消息是，90%以上的人寿保险需要都是一定期间内的。就像楼上adde说的，到你100岁的时候，你就早已不是家庭的经济支柱了，恐怕已经是经济负担了，到那时候，不仅你的儿孙不需要你的保险，反倒是你需要你的儿孙的保险。
终生险是用来解决终生保险需要的，大部分的这类需要与税务规划和遗产规划有关。
“以年幼的孩子为受保对象买人寿保险，保费便宜，将来回报也高。”这恐怕又是一个讹传。
附件的表格是另一个终生寿险保单的分析，受保人是0岁的男婴，大家可以下载下来与前一张表对比一下。
记住，在任何时候看与钱有关的数字的时候，千万千万别被那绝对数值所迷惑，别忘了钱是有时间价值的，50年以后的1千万可能也就相当于今天的1百多万，要计算年化回报率，那才是真正可以比较的东西。
假设保单是父母给孩子所作的投资，我们来看这个保单的投资回报情况，如果把那10个5万当作投入的话，蓝色的年化生前回报率那一列，这就是这个孩子在各个年龄取消这个保单所能拿出来的现金价值的年化回报率，你看，无论多少年以后，这个回报率并不比前一个例子那位40岁开始买保单的男性的保单回报率更高。
然后，还是别忘了税的问题，如果把保单取消把现金价值拿出来，保单赢利将全部记入当年应税收入，完税后的年化回报率我没有耐心都算出来的，只算了65岁那年，是4.44%，比过去65年加拿大的年化通货膨胀率3.8%高一些，如果跑过通胀就是你给孩子存钱的投资目标，那么这还是能达到目的的。
最后，这毕竟是一张寿险保单，我们看如果这个孩子将来去世，保单赔偿出来，这张保单的年化身后回报怎么样，就是表格的最后一列红色的百分比数字，与40岁买的那张保单对比一下。
你看，如果这个孩子在80岁时去世，年化身后回报率是6.35%；而如果他在40岁时才买这个保单，80岁时去世时年化身后回报率是6.46%，后者比前者还要略高一点；
如果这个孩子在50岁时去世，年化身后回报率是7.39%；如果他在40岁时才买这个保单，50岁时去世时年化身后回报率是23.13%，比0岁时买的保单回报率高很多；
如果这个孩子在41岁时去世呢，年化身后回报率是8.12%；如果他在40岁时才买这个保单，41岁时去世时年化身后回报率是2032.73%，那个回报高呢？
还是那句话，保险是个好东西，但不是买得越早一定越好，也不是买得越多一定越好，而是在最需要的时候买最合适的保单才最好。
唐人Jason
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最后编辑: 2012-10-11
回复: 关于人寿保险，你真的弄明白了吗？
这不是个互惠基金，而是专管保险资金的保险基金。
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唐人Jason
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回复: 关于人寿保险，你真的弄明白了吗？
寿险是由各省的保监会监管的，只有有本省寿险牌照的人才可以给本省居民提供寿险方面的顾问意见。
我的牌照在Alberta登记一下就可以用，但不在一个地方，不能经常见面，恐怕我无法尽到顾问服务的责任，所以我还是建议你找一位当地的顾问。
有什么问题可以在这里讨论的我会尽量帮你，但我不能以真实身份帮你，连通电话都不能，这是法律的约束。
寿险是由各省的保监会监管的，只有有本省寿险牌照的人才可以给本省居民提供寿险方面的顾问意见。
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有什么问题可以在这里讨论的我会尽量帮你，但我不能以真实身份帮你，连通电话都不能，这是法律的约束。
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回复: 关于人寿保险，你真的弄明白了吗？
很多人以为以小孩子做受保人买寿险，是给孩子留遗产的好办法，其实不一定，我们还是用数据说话：
假设爸爸40岁，中年得子，儿子刚满月，就在考虑给宝贝儿子预留一笔丰厚的遗产，目的是自己去世以后让儿子从遗产受益。
爸爸计划在未来的10年里，每年从自己的生意收入里拿出5万来给儿子做遗产安排。
一位做保险经纪的朋友建议他以儿子做受保人买一份终生寿险，预付保费10年，每年支付5万。等儿子长大以后把保单送给儿子，这样等儿子也到中年需要养家比如需要换大房子的时候他就能保单里积累的现金价值拿出来用。
附件中第一个表格就是这张保单的分析数据，下载下来看看一看。
我们只看儿子40岁的时候保单有多少现金价值吧，是2,554,096.35元。爸爸在儿子0岁的时候开始投入10个5万，也就是50万，儿子在40岁的时候收获250多万，看起来似乎还不赖。
现在我们再看另外一种方案，既然是遗产，就是打算让儿子在爸爸去世以后得到的钱，那么同样是分10年每年支付5万，直接用爸爸做受保人，儿子做受益人会怎样呢？
现在下载附件第2张表看，这就是第二个保单的分析。
从表中看，如果爸爸活到80岁去世，保单将赔偿给儿子4,686,975.05元，这时儿子40岁。
你看，同样是40岁的时候，第一个方案儿子能得2,554,096.35元，第二个方案儿子得4,686,975.05元。
且慢，还忘了一件事，税！！！
第一个方案，儿子要把现金价值拿出来花还要缴税，缴完税剩多少钱呢？1,421,666.8元。
最后比较：
1,421,666.8 与 4,686,975.05
你说爸爸应该选哪个方案？
有位朋友说了，第二个方案还是有点问题，要是爸爸到80岁还活得好好的，那儿子不就拿不到钱了吗？
对，去世赔偿只有受保人去世才能赔出，但是有办法，如果到爸爸80岁，儿子40岁的时候，儿子却是需要一笔钱，爸爸也愿意给的时候，还可以从保单的现金价值拿钱给儿子。
这时保单的现金价值是3,606,884.94元，税后是1,803,442.47元，你看，还是比第一个方案拿的钱多。
慢着，既然爸爸已经80岁保龄了，他干嘛要把保单取消拿现金价值呢？不用取消，他可以把保单抵押给银行，贷款300万送给儿子，假设贷款利率也是6.84%，爸爸到90岁才去世，那时保单赔出8,610,492.23元，归还银行贷款连本代利5,813,800元，儿子还能拿到2,796,692.23元，加上前面的300万，不计时间价值的话，儿子从老爸的生前和身后一共得到5,795,692.23元。
两个方案再好好比较一下，看看做爸爸的要用寿险策略给儿子留钱的话，哪种策略更高呢，是爸爸受保，还是儿子受保？
很多看起来不错的东西，尤其是数字，可能是假象。在家庭财务规划这样重大的决策问题上，一定要仔细分析比较之后再做决定，如果你自己不知道怎么分析这些东西，很简单，请专业顾问帮你。
很多人以为以小孩子做受保人买寿险，是给孩子留遗产的好办法，其实不一定，我们还是用数据说话：
假设爸爸40岁，中年得子，儿子刚满月，就在考虑给宝贝儿子预留一笔丰厚的遗产，目的是自己去世以后让儿子从遗产受益。
爸爸计划在未来的10年里，每年从自己的生意收入里拿出5万来给儿子做遗产安排。
一位做保险经纪的朋友建议他以儿子做受保人买一份终生寿险，预付保费10年，每年支付5万。等儿子长大以后把保单送给儿子，这样等儿子也到中年需要养家比如需要换大房子的时候他就能保单里积累的现金价值拿出来用。
附件中第一个表格就是这张保单的分析数据，下载下来看看一看。
我们只看儿子40岁的时候保单有多少现金价值吧，是2,554,096.35元。爸爸在儿子0岁的时候开始投入10个5万，也就是50万，儿子在40岁的时候收获250多万，看起来似乎还不赖。
现在我们再看另外一种方案，既然是遗产，就是打算让儿子在爸爸去世以后得到的钱，那么同样是分10年每年支付5万，直接用爸爸做受保人，儿子做受益人会怎样呢？
现在下载附件第2张表看，这就是第二个保单的分析。
从表中看，如果爸爸活到80岁去世，保单将赔偿给儿子4,686,975.05元，这时儿子40岁。
你看，同样是40岁的时候，第一个方案儿子能得2,554,096.35元，第二个方案儿子得4,686,975.05元。
且慢，还忘了一件事，税！！！
第一个方案，儿子要把现金价值拿出来花还要缴税，缴完税剩多少钱呢？1,421,666.8元。
最后比较：
1,421,666.8 与 4,686,975.05
你说爸爸应该选哪个方案？
有位朋友说了，第二个方案还是有点问题，要是爸爸到80岁还活得好好的，那儿子不就拿不到钱了吗？
对，去世赔偿只有受保人去世才能赔出，但是有办法，如果到爸爸80岁，儿子40岁的时候，儿子却是需要一笔钱，爸爸也愿意给的时候，还可以从保单的现金价值拿钱给儿子。
这时保单的现金价值是3,606,884.94元，税后是1,803,442.47元，你看，还是比第一个方案拿的钱多。
慢着，既然爸爸已经80岁保龄了，他干嘛要把保单取消拿现金价值呢？不用取消，他可以把保单抵押给银行，贷款300万送给儿子，假设贷款利率也是6.84%，爸爸到90岁才去世，那时保单赔出8,610,492.23元，归还银行贷款连本代利5,813,800元，儿子还能拿到2,796,692.23元，加上前面的300万，不计时间价值的话，儿子从老爸的生前和身后一共得到5,795,692.23元。
两个方案再好好比较一下，看看做爸爸的要用寿险策略给儿子留钱的话，哪种策略更高呢，是爸爸受保，还是儿子受保？
很多看起来不错的东西，尤其是数字，可能是假象。在家庭财务规划这样重大的决策问题上，一定要仔细分析比较之后再做决定，如果你自己不知道怎么分析这些东西，很简单，请专业顾问帮你。
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回复: 关于人寿保险，你真的弄明白了吗？
看了这个例子，我感觉终生寿险还是不错的，虽然回报率不是太高，但是能兼顾几方面的需求，以50岁的投保人为例，假设他在未来10年内收入不错，每年投入5万元不吃力，那么：
1、他万一在10年内去世，可以给太太和孩子留下一笔钱
2、或没有意外的话，他可以在65岁起通过质押保单每年获得一笔钱用于日常生活支出
3、当他80岁他儿子40岁时，他可以通过质押保单为他儿子获得一笔贷款
4、当他85岁去世时他儿子还可以得到一笔赔偿
反过来，如果是他用50万去投资基金和债券，得到的回报率即使高过终生寿险的话，是否反而不能兼顾到上面几个方面的需求呢？
就我的问题还需补充个条件：即假设这个父亲还有其他资产，即使不买寿险，他在他儿子25岁前去世，也还有些遗产留给儿子，但到他80岁时，可能钱已经花的差不多了， 如果没有这份保单，他可能不会给儿子留下太多东西。但是他希望给孩子留下一些东西，是否他应该买终生寿险的保单？
看了这个例子，我感觉终生寿险还是不错的，虽然回报率不是太高，但是能兼顾几方面的需求，以50岁的投保人为例，假设他在未来10年内收入不错，每年投入5万元不吃力，那么：
1、他万一在10年内去世，可以给太太和孩子留下一笔钱
2、或没有意外的话，他可以在65岁起通过质押保单每年获得一笔钱用于日常生活支出
3、当他80岁他儿子40岁时，他可以通过质押保单为他儿子获得一笔贷款
4、当他85岁去世时他儿子还可以得到一笔赔偿
反过来，如果是他用50万去投资基金和债券，得到的回报率即使高过终生寿险的话，是否反而不能兼顾到上面几个方面的需求呢？
就我的问题还需补充个条件：即假设这个父亲还有其他资产，即使不买寿险，他在他儿子25岁前去世，也还有些遗产留给儿子，但到他80岁时，可能钱已经花的差不多了， 如果没有这份保单，他可能不会给儿子留下太多东西。但是他希望给孩子留下一些东西，是否他应该买终生寿险的保单？
回复: 关于人寿保险，你真的弄明白了吗？
寿险赔付收入是否免税？
什么叫实付保费？
为什么同样的预付保费（每年5万，连续付10年）终生寿险保单，0岁购买，要到56年后，保单现金价值才能赶上40岁购买的保单（参见附件两表）？
这几个问题一起回答，因为看似不相关的几个问题，其实是相关的。
先说寿险赔付收入是否免税。
对这个问题，准确的回答既不是Yes，也不是No，而是Maybe。
前面已经说过保险的税务通用拇指规则：
如果保费是用税后的钱支付的，那么保险赔偿就是免税的。
如果保费是用税前的钱支付的，那么保险赔偿就要被征税。
现在再换另一种说法：
如果你买寿险是一种保险行为，那么赔付是免税的；
如果你买寿险是一种投资行为，那么赔付是要缴税的。
那么什么是保险行为，什么是投资行为呢？
先说投资，所谓投资，是把钱放到某一个地方，期望拿回更多的钱，
即以赢利为目的的活动。
保险，是承担着同样小概率风险的人，自愿每人出一小笔钱，这一群人里谁出了险这笔钱就赔给谁的受益人，大家一起把少数人的巨大损失给分担了，这就是保险。
人寿保险是这样，假设一个年龄组的任何一个人去世，都会有1千元的损失，而这个年龄组的人每1千个人在这一年里会有3个人去世，那么每个人出3元，一共3000元，当那3个人去世后，就赔给他们每个人的受益人1000元，而其余的997个人什么也得不到，反而每人消费了3元钱，对所有的投保人来说，大家花出3元钱的目的不是赚997元，而是防止1000元的损失，也就是不是为了赚钱，而是为了防止损失，最终算下来所有人加在一起是不赚钱的，3000元投入，还是3000元产出，所以这不是个以赢利为目的的活动，显然不属于投资。
现在说明白了没有？
保险不是为了赚钱，而是为了防止损失钱；而投资是为了赚钱。
这就是为什么我们反复强调：保险不是投资。
那么这个概念跟税有什么关系呢？太有关系了。
投资是为了赚钱，所以赚的钱要缴税，公平吧？
保险不是为了赚钱，而是花钱以防止损失，可以说属于一种消费行为，既然目的是花钱消费而不是赚钱，所以保险赔付不用缴税，这也公平吧？
而人们购买寿险，有时候目的是为了赚钱，有时候目的是为了防止损失。如果目的是前者，那么赔付就要缴税；如果目的是后者，那么赔付就免税。
什么情况下人们购买寿险的目的是为了赚钱呢？比如你拥有生意，并且家里的这个生意主要靠你这个人经营才能赚到钱，那么你这个人就成了这个生意的最重要资产，你要为这个资产买个保险，就是寿险，因为是为了保障生意，这个保险行为就成了你的生意行为的一部分，保费就属于生意费用，可以用在生意里税前列支。在这种情况下，如果你去世，赔付出来的钱就要缴税，为什么呢，因为你把保费作为生意的税前列支，便意味着你认可寿险赔付是你所期望的生意赢利，所以赔付要缴税。
而如果你是家里的经纪支柱，你为了给家人一个保障，买一些寿险，你用自己口袋里税后的钱支付保费，这就是一个消费，赔付出来的钱不属于赢利，不用缴税。
寿险赔付的纳税问题，现在清楚了没有？
下一个问题，什么是实付保费？
还拿上面那个1000个人共同保险的例子来说吧，每人付出的3块钱，就是实付保费，也就是保险实际需要的费用。现在进一步，到第2年，1000人会有4个人去世，那么保费将涨到4元，你要再保1年的话，就要再缴4元钱，4个人去世4000元都赔给这4个人；然后第3年、第4年，保费随年龄上涨，依次类推下去，一直到100岁。前面也说过了，到100岁的时候谁要还买保险的话，保1000元，保费就是1000元，道理不用讲了。
然后有投保人这么想，保费照这么涨法，现在我还付得起保费，但是要是到我80岁了还需要保险的话，我付不起保费了怎么办，能不能我年轻的时候多付点，老了少付点，也就是说把从40岁到100岁的每年保费平均化了，每年付一样的钱行不行？行，这么算算，你从40岁起，每年付20元，保1000元。
这种寿险叫做百岁定期险（term-100）。
然后又有投保人说了，我现在挣钱多，老了以后不知道，可不可以我现在再多缴点钱，比如我每年交50元，你扣20元保费，多余的30元你（保险公司）先给存着，再帮我打理着点，至少让那多余的钱挣点利息出来，等到我在你那里存的钱每年能产生至少20元保费的时候，比如10年以后吧，我就不再缴钱，你就每年从利息里拿20元替我缴保费，多余的利息就让它利滚利下去，最好到我100岁的时候，存着的钱能有1000元了，那样要是我活过100岁，你也别收我的保费了，因为我自己存的钱都够那保险了。
要是我活着的时候，比如80岁的时候，我的家人不需要保障了，我就不再保险了，你把存着的钱，比如有500元吧，都退给我。当然，我花了一共10个20元，就是200元，收回500元，赚的300元相当于利息收入，我今年要为这300元收入缴税。
这，就是终生寿险的原理。
你在前10年每年付的50元，就是预付保费，其中包括每年20元的实付保费，还有30元存起来，存的钱连本带利的总额就是现金价值，或者叫保费储备，从第11年直到你100岁那年，每年你的实付保费是从你的保费储备出的。
现在有一个问题，你的保费储备，每年在产生收入，这个收入要不要缴税呢？答案是不用，因为你的保费储备投资出去产生收入的目的，是为了替你支付保费，其最终目的还是为了保险，而不是赢利性质的投资，所以不用缴税。但是，如果你把保险终止，把多余的保费储备拿回口袋，并且与当初预付的保费相比还有赢利的话，那么这就成了一个投资赢利，所以要缴税。公平吧？
然后，又有一个情况要发生，如果你发现保险公司在帮你打理你的保费储备的时候，给你的回报是每年6.84%，而且还不用缴税，你就想了，这好像比我自己管理投资还要管得好啊，那么这样行不行，我还是保1000元的终身寿险，我在前10年不每年付50元了，我付500元行不行，这样除去每年扣除20元，每年都有480元而不是30元放进那个每年赚6.84%的保费储备里，到我老的时候，我把保单取消，把赚的钱都拿出来花，即使那时候缴税，可这几十年延税的好处还是享受到了，稳定的投资回报也享受到了，算一算还是比自己打理投资每年缴税要上算，这是不是个伟大的主意？
这确实是个伟大的主意，但是不幸的是，这个主意早在几十年前就被税法制定者注意到了，所以为了堵住这个税务漏洞，税法规定了每张保单里，在投保人特定年龄，现金价值与去世赔偿的最高比例。
如果你的保单的现金价值不超出这个限度，那么这张保单就叫做豁免保单，即现金价值增长豁免纳税的意思；如果你的保单的现金价值超出了这个限度，对不起，这张保单就成了非豁免保单，现金价值只要有增长，就要当年缴税。
这个现金价值与去世赔偿的限度比例自投保人0岁起最低，至100岁时最高，到1：1。这就是为什么例子中0岁购买的保单，与40岁购买的保单相比，在预付保费相同的条件下，在前55年，0岁保单的现金价值都低于40岁保单。
附件是两个做比较的保单分析数据，请下载参考。
[/font 说:
寿险赔付收入是否免税？
什么叫实付保费？
为什么同样的预付保费（每年5万，连续付10年）终生寿险保单，0岁购买，要到56年后，保单现金价值才能赶上40岁购买的保单（参见附件两表）？
这几个问题一起回答，因为看似不相关的几个问题，其实是相关的。
先说寿险赔付收入是否免税。
对这个问题，准确的回答既不是Yes，也不是No，而是Maybe。
前面已经说过保险的税务通用拇指规则：
如果保费是用税后的钱支付的，那么保险赔偿就是免税的。
如果保费是用税前的钱支付的，那么保险赔偿就要被征税。
现在再换另一种说法：
如果你买寿险是一种保险行为，那么赔付是免税的；
如果你买寿险是一种投资行为，那么赔付是要缴税的。
那么什么是保险行为，什么是投资行为呢？
先说投资，所谓投资，是把钱放到某一个地方，期望拿回更多的钱，
即以赢利为目的的活动。
保险，是承担着同样小概率风险的人，自愿每人出一小笔钱，这一群人里谁出了险这笔钱就赔给谁的受益人，大家一起把少数人的巨大损失给分担了，这就是保险。
人寿保险是这样，假设一个年龄组的任何一个人去世，都会有1千元的损失，而这个年龄组的人每1千个人在这一年里会有3个人去世，那么每个人出3元，一共3000元，当那3个人去世后，就赔给他们每个人的受益人1000元，而其余的997个人什么也得不到，反而每人消费了3元钱，对所有的投保人来说，大家花出3元钱的目的不是赚997元，而是防止1000元的损失，也就是不是为了赚钱，而是为了防止损失，最终算下来所有人加在一起是不赚钱的，3000元投入，还是3000元产出，所以这不是个以赢利为目的的活动，显然不属于投资。
现在说明白了没有？
保险不是为了赚钱，而是为了防止损失钱；而投资是为了赚钱。
这就是为什么我们反复强调：保险不是投资。
那么这个概念跟税有什么关系呢？太有关系了。
投资是为了赚钱，所以赚的钱要缴税，公平吧？
保险不是为了赚钱，而是花钱以防止损失，可以说属于一种消费行为，既然目的是花钱消费而不是赚钱，所以保险赔付不用缴税，这也公平吧？
而人们购买寿险，有时候目的是为了赚钱，有时候目的是为了防止损失。如果目的是前者，那么赔付就要缴税；如果目的是后者，那么赔付就免税。
什么情况下人们购买寿险的目的是为了赚钱呢？比如你拥有生意，并且家里的这个生意主要靠你这个人经营才能赚到钱，那么你这个人就成了这个生意的最重要资产，你要为这个资产买个保险，就是寿险，因为是为了保障生意，这个保险行为就成了你的生意行为的一部分，保费就属于生意费用，可以用在生意里税前列支。在这种情况下，如果你去世，赔付出来的钱就要缴税，为什么呢，因为你把保费作为生意的税前列支，便意味着你认可寿险赔付是你所期望的生意赢利，所以赔付要缴税。
而如果你是家里的经纪支柱，你为了给家人一个保障，买一些寿险，你用自己口袋里税后的钱支付保费，这就是一个消费，赔付出来的钱不属于赢利，不用缴税。
寿险赔付的纳税问题，现在清楚了没有？
下一个问题，什么是实付保费？
还拿上面那个1000个人共同保险的例子来说吧，每人付出的3块钱，就是实付保费，也就是保险实际需要的费用。现在进一步，到第2年，1000人会有4个人去世，那么保费将涨到4元，你要再保1年的话，就要再缴4元钱，4个人去世4000元都赔给这4个人；然后第3年、第4年，保费随年龄上涨，依次类推下去，一直到100岁。前面也说过了，到100岁的时候谁要还买保险的话，保1000元，保费就是1000元，道理不用讲了。
然后有投保人这么想，保费照这么涨法，现在我还付得起保费，但是要是到我80岁了还需要保险的话，我付不起保费了怎么办，能不能我年轻的时候多付点，老了少付点，也就是说把从40岁到100岁的每年保费平均化了，每年付一样的钱行不行？行，这么算算，你从40岁起，每年付20元，保1000元。
这种寿险叫做百岁定期险（term-100）。
然后又有投保人说了，我现在挣钱多，老了以后不知道，可不可以我现在再多缴点钱，比如我每年交50元，你扣20元保费，多余的30元你（保险公司）先给存着，再帮我打理着点，至少让那多余的钱挣点利息出来，等到我在你那里存的钱每年能产生至少20元保费的时候，比如10年以后吧，我就不再缴钱，你就每年从利息里拿20元替我缴保费，多余的利息就让它利滚利下去，最好到我100岁的时候，存着的钱能有1000元了，那样要是我活过100岁，你也别收我的保费了，因为我自己存的钱都够那保险了。
要是我活着的时候，比如80岁的时候，我的家人不需要保障了，我就不再保险了，你把存着的钱，比如有500元吧，都退给我。当然，我花了一共10个20元，就是200元，收回500元，赚的300元相当于利息收入，我今年要为这300元收入缴税。
这，就是终生寿险的原理。
你在前10年每年付的50元，就是预付保费，其中包括每年20元的实付保费，还有30元存起来，存的钱连本带利的总额就是现金价值，或者叫保费储备，从第11年直到你100岁那年，每年你的实付保费是从你的保费储备出的。
现在有一个问题，你的保费储备，每年在产生收入，这个收入要不要缴税呢？答案是不用，因为你的保费储备投资出去产生收入的目的，是为了替你支付保费，其最终目的还是为了保险，而不是赢利性质的投资，所以不用缴税。但是，如果你把保险终止，把多余的保费储备拿回口袋，并且与当初预付的保费相比还有赢利的话，那么这就成了一个投资赢利，所以要缴税。公平吧？
然后，又有一个情况要发生，如果你发现保险公司在帮你打理你的保费储备的时候，给你的回报是每年6.84%，而且还不用缴税，你就想了，这好像比我自己管理投资还要管得好啊，那么这样行不行，我还是保1000元的终身寿险，我在前10年不每年付50元了，我付500元行不行，这样除去每年扣除20元，每年都有480元而不是30元放进那个每年赚6.84%的保费储备里，到我老的时候，我把保单取消，把赚的钱都拿出来花，即使那时候缴税，可这几十年延税的好处还是享受到了，稳定的投资回报也享受到了，算一算还是比自己打理投资每年缴税要上算，这是不是个伟大的主意？
这确实是个伟大的主意，但是不幸的是，这个主意早在几十年前就被税法制定者注意到了，所以为了堵住这个税务漏洞，税法规定了每张保单里，在投保人特定年龄，现金价值与去世赔偿的最高比例。
如果你的保单的现金价值不超出这个限度，那么这张保单就叫做豁免保单，即现金价值增长豁免纳税的意思；如果你的保单的现金价值超出了这个限度，对不起，这张保单就成了非豁免保单，现金价值只要有增长，就要当年缴税。
这个现金价值与去世赔偿的限度比例自投保人0岁起最低，至100岁时最高，到1：1。这就是为什么例子中0岁购买的保单，与40岁购买的保单相比，在预付保费相同的条件下，在前55年，0岁保单的现金价值都低于40岁保单。
附件是两个做比较的保单分析数据，请下载参考。
唐人Jason
特许策略财富专家
高级财产规划与信托策略资格
高级投资策略资格
高级退休管理策略资格
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高级投资策略资格
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最后编辑: 2012-10-11
回复: 关于人寿保险，你真的弄明白了吗？
谢谢楼主的回复，解决了我一直以来对终身寿险的困惑。看来终身寿险好不好，还真得因人而异。
我还想追加一个问题，还是我前面的例子，但这个上保险的人是新到的投资移民。那么如果增加一个考虑因素，即海外资产申报的因素，是否更有必要买终身寿险呢？
具体来说，假设这个人在海外资产申报时不想申报太多的现金，因为如果申报了，他必须每年就现金产生的收益在加交税，但是，不申报的话，又担心将来海外资产无法合法汇入，晚年在加的现金生活费不够用，那么，他购买了每年5万的终身寿险，在他65岁时，他可以每年获得8万的保单质押贷款，假设他活到100岁，他共获得384万的现金用于生活费支出。而海外资产申报时他只需申报这50万的现金，可以分10年合法汇入，这种理解对吗？
谢谢楼主的回复，解决了我一直以来对终身寿险的困惑。看来终身寿险好不好，还真得因人而异。
我还想追加一个问题，还是我前面的例子，但这个上保险的人是新到的投资移民。那么如果增加一个考虑因素，即海外资产申报的因素，是否更有必要买终身寿险呢？
具体来说，假设这个人在海外资产申报时不想申报太多的现金，因为如果申报了，他必须每年就现金产生的收益在加交税，但是，不申报的话，又担心将来海外资产无法合法汇入，晚年在加的现金生活费不够用，那么，他购买了每年5万的终身寿险，在他65岁时，他可以每年获得8万的保单质押贷款，假设他活到100岁，他共获得384万的现金用于生活费支出。而海外资产申报时他只需申报这50万的现金，可以分10年合法汇入，这种理解对吗？
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