请教前辈们：炒股盈利如何避税

[wenxuecity]

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这个问题提得好！答案是可以也不可以。具体解释会非常复杂，其中涉及到你是否是当年的Canadian Tax Payer的身份，股票是否是Canadian，股票交易的频率，等等，等等。
简单的说，决大部分情况下，人们希望将炒股盈亏归类为Capital Gain/Loss以获得1/2的Taxable amount的优惠。在这种情况下，当年的净Capital Loss不能充抵当年的其他非Capital Gain（如工资收入等），只能充抵前三年的或以后的Capital Gain。

这个较准确,较全面,涉及到capital or income.CRA 实际操作中，炒股大多情况算capital(gain or loss),极少数算Income。
根据LZ提供的情况，基本判断是capital.所以loss不能冲抵income.
实话实说，LZ包括坦中大多数，现在能想到（甚至将来能想到的）的天上掉馅饼式避延税办法，大多是小儿科，不行的。

 

[jennychen]

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CRA 早把口子堵上了. 就象有的延税的方法不是适合每个人,可能以后取钱的时候付更多比例的税.

这个较准确,较全面,涉及到capital or income.CRA 实际操作中，炒股大多情况算capital(gain or loss),极少数算Income。
根据LZ提供的情况，基本判断是capital.所以loss不能冲抵income.
实话实说，LZ包括坦中大多数，现在能想到（甚至将来能想到的）的天上掉馅饼式避延税办法，大多是小儿科，不行的。

 

[sweet52]

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个人认为是可以的。你可以当天卖出再买入。注意不要在12月31日做，要提前3个工作日做，因为settlement要3个工作日。
你这个是realize gain,如果是realize loss 就不可以了，可google wash sale。

新年快乐朋友
我想问个问题，什么方法能把加币直接转换到人民币存折里？是这样 我在国内炒股 现在要补点仓 不知道怎么能办。请教 谢谢

 

[唐人Jason]

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再次受教。看来年度股票亏损的兑现以平衡当年个人投资的总盈利要用的更多一点，只是平掉的头寸要恰当的回补，否则就没翻身之日了。还有一点不能判断：即当年投资亏损兑现后能不能冲抵当年工薪收入，比如今年交易股票亏了5万，而工资所得也是5万，这样本年度就无收入可纳税了？

千万不要以为这是个傻问题。在周围的人都说不，自己也觉得可能性不大的情况下，仍然问出这样的问题是一种难能可贵的品质。自从在10岁那年立起鸡蛋，我就养成了问这种问题的习惯。

这个问题的准确答案是：Maybe。

你买卖股票的行为归属于下列两种性质之一：

1. 主动的交易生意。

2. 被动的投资。

如果你买卖股票的行为属于性质1，那么你交易股票所实现的亏损就可以冲抵你的净应税收入。

如果你买卖股票的行为属于性质2，那么你在股票上所实现的亏损只能冲抵你的资本增值收入。

 

[投资是场马拉松]

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千万不要以为这是个傻问题。在周围的人都说不，自己也觉得可能性不大的情况下，仍然问出这样的问题是一种难能可贵的品质。自从在10岁那年立起鸡蛋，我就养成了问这种问题的习惯。

这个问题的准确答案是：Maybe。

你买卖股票的行为归属于下列两种性质之一：

1. 主动的交易生意。

2. 被动的投资。

如果你买卖股票的行为属于性质1，那么你交易股票所实现的亏损就可以冲抵你的净应税收入。

如果你买卖股票的行为属于性质2，那么你在股票上所实现的亏损只能冲抵你的资本增值收入。

呵呵，与交易国内股票相比，在加交易北美股票更要赢得巧输得妙，得统筹您的资本投资总盘子。另外，判断是否“主动交易生意”还是“被动投资”，个人觉得是否是以金融交易为生还是仅仅以余钱搞搞副业，这可能是判断标准，当然一切要以税务局评判为准。不知这个思路对否？

 

[投资是场马拉松]

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忍不住要说说这几天的美股，觉得美股管理层的假摔玩的漂亮，这样一只坚实的脚似乎又做成了。

 

[boyyy]

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有两个个问题想请教唐人Jason,

1. 用国内父母的名义在美国券商开立国际投资账户，以避免加拿大或美国的资本增值税。但是国内每人每年只能汇出5万美元，并且汇来汇去很麻烦，请问Jason有没有什么好办法？

2. 建立离岸对冲基金或者私募，以避税。可不可以介绍一下这样避税的利与弊，以及世界上都有哪些避税天堂，都有什么特点。

多谢Jason!

 

[唐人Jason]

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有两个个问题想请教唐人Jason,

1. 用国内父母的名义在美国券商开立国际投资账户，以避免加拿大或美国的资本增值税。但是国内每人每年只能汇出5万美元，并且汇来汇去很麻烦，请问Jason有没有什么好办法？

2. 建立离岸对冲基金或者私募，以避税。可不可以介绍一下这样避税的利与弊，以及世界上都有哪些避税天堂，都有什么特点。

多谢Jason!

1. 你以父母之名在美国投资机构开立的投资账户，然后用你的钱放在账户里投资，这么做对你的纳税义务没有丝毫改变，因为你父母只是那个账户的注册所有人，而你是受益所有人。美国那边咱不管，依照加拿大收入税法，那个账户中所产生的所有收入都算你的，而不是你父母的。

2. 中国的那个每人每年最多兑换5万美元的外汇管制规定管的是中国境内居民，而你移民加拿大以后就已经是加拿大居民，在中国那边不再算境内居民，而算境外人士。作为境外人士，你可以把你存在中国境内的所有合法收入的钱汇出境外。

3. 作为加拿大居民，你要为你获自全世界的收入向加拿大承担纳税义务，放在免税天堂的离岸对冲基金并不能免税。倒是离岸信托安排在一定条件下可以作为节税策略使用，详情请参考另一个帖子：

http://forum.iask.ca/showthread.php?t=474405

不客气！

 

[唐人Jason]

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呵呵，与交易国内股票相比，在加交易北美股票更要赢得巧输得妙，得统筹您的资本投资总盘子。另外，判断是否“主动交易生意”还是“被动投资”，个人觉得是否是以金融交易为生还是仅仅以余钱搞搞副业，这可能是判断标准，当然一切要以税务局评判为准。不知这个思路对否？

“交易”与“投资”并不是简单地以“主业”还是“副业”作为判断标准。

你的交易频繁程度、所买卖证券的类型、所使用交易策略、所使用交易平台、你所拥有的证券知识和经验、花在研究与交易上面的时间等因素要放在一起整体来看你是在做“交易”还是“投资”。

 

[boyyy]

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多谢Jason的解答，我还有一个问题想请教，

1. 国内父母希望用自己的钱投资美国股票，他们在美国券商开立国际账户后，发现每人每年只能汇出5万美元到自己的账户，而且美国的证券公司只接受账户本人的汇款，请问Jason有什么可以汇出超过5万美元的合法方法吗，或者其他可以对他们自己账户注资的方法？

还望不吝赐教！

 

[唐人Jason]

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多谢Jason的解答，我还有一个问题想请教，

1. 国内父母希望用自己的钱投资美国股票，他们在美国券商开立国际账户后，发现每人每年只能汇出5万美元到自己的账户，而且美国的证券公司只接受账户本人的汇款，请问Jason有什么可以汇出超过5万美元的合法方法吗，或者其他可以对他们自己账户注资的方法？

还望不吝赐教！

作为中国居民，汇钱到国外法律上并不受限制（尽管可能会受到行政方面的限制），受限制的外汇兑换额度，每人每年用人民币兑换外汇的上限是5万美元。突破这个5万美元的换汇上限没有什么“合法”的 方法。大家最常用的方法是多找些亲戚朋友，用他们的人头换汇，但不要以为这就合法，在外管局眼里，这同样是非法套汇，与用地下钱庄换汇出境性质是一样的，金额巨大者被抓住一样可能坐牢。不过话说回来，在一个非法制国家，人人时时事事处处都在违法，你要是什么事都讲守法就不要生存了。

不客气！

 

[投资是场马拉松]

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“交易”与“投资”并不是简单地以“主业”还是“副业”作为判断标准。

你的交易频繁程度、所买卖证券的类型、所使用交易策略、所使用交易平台、你所拥有的证券知识和经验、花在研究与交易上面的时间等因素要放在一起整体来看你是在做“交易”还是“投资”。

Jason 你好，又想到一个问题：为加实未来的保障，个人除了每年用足Tfsa额度外，能不能用交易股票和期货的盈利往CPP，RRSP等账户充值，还是说个人要成立公司（金融投资公司）成为自雇后才能做那些事？谢谢！

 

[boyyy]

回复: 请教前辈们：炒股盈利如何避税

还有一个问题想请教Jason, 假设我在开曼群岛成立一家公司，并且以这家公司的名义在美国进行投资，比如买卖股票，投资对冲基金或私募。请问这家开曼群岛的公司需要在美国交税吗？

我自己暂时不会给自己发薪水，也没有公司分红。有一天，我成为了加拿大非税务居民，这时再给自己发薪水。

请问Jason以上这种安排是否可行呢？
多谢回复！

 

[唐人Jason]

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还有一个问题想请教Jason, 假设我在开曼群岛成立一家公司，并且以这家公司的名义在美国进行投资，比如买卖股票，投资对冲基金或私募。请问这家开曼群岛的公司需要在美国交税吗？

我自己暂时不会给自己发薪水，也没有公司分红。有一天，我成为了加拿大非税务居民，这时再给自己发薪水。

请问Jason以上这种安排是否可行呢？
多谢回复！

用于投资的这个开曼群岛公司对于美国的纳税义务我不清楚。

但是，如果你是加拿大居民，那么依照加拿大收入税法，这个开曼群岛公司的所有投资收入，都将被视作你个人的直接投资收入，由你个人向加拿大承担纳税义务。

像这样自己想出来的”避税“方法，多半早已经由无数前辈想出来，实践过，然后早已经被税法的修订把漏洞堵死了。

所以，如果你是在认真地考虑投资的避税策略，强烈建议你去面对面咨询这方面的专业人士，不要自己这样凭空想象。

不客气！

 

[唐人Jason]

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Jason 你好，又想到一个问题：为加实未来的保障，个人除了每年用足Tfsa额度外，能不能用交易股票和期货的盈利往CPP，RRSP等账户充值，还是说个人要成立公司（金融投资公司）成为自雇后才能做那些事？谢谢！

个人的投资收入不产生CPP或RRSP存入额度。

如果你把投资放在一个公司里，你从公司领取工资，那么你个人和公司都必须缴纳CPP，而由工资收入产生的RRSP存入额度可由你选择使用，另外你还可以给自己选择使用DPSP, IPP, RCA等退休计划。

但是，公司将为被动的投资收入缴纳接近50%的收入税，而且不是累进税率，就是这样一个比你个人的最高税率还高的税率，所以，从税务角度来看，简单地用公司来做被动投资是不划算的。当然有一些策略可以避免这种不利情况，但是需要更复杂的安排。

不客气！

 

[scepter]

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投资美加股市1年，现持头寸已有浮盈，但仍不想兑现，因为分析涨势未尽，计划到明年3-4月份获利了结。具体问题是这样：到今年12月底所持筹码已大概获利了5万加元，到明年3-4月还可再获利5万加元，总计这笔交易获利10万加元。我的想法：（1）若明年获利兑现，则明年的投资交易利润纳税额就是10万的50%，即5万加元，而今年的投资税额为0。（2）今年12月底先兑现利润5万，之后明年1月紧接着再买入原来的筹码，持有到3-4月兑现，再盈利5万，这样变成今年和明年的投资交易利润纳税额各5万的50%即每年各2.5万。显然方法（2）的税负要比方法（1）轻得多。请教前辈们：用方法（2）这样避税可行吗？

没看懂
两个2.5万不还是5万吗

 

[boyyy]

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个人的投资收入不产生CPP或RRSP存入额度。

如果你把投资放在一个公司里，你从公司领取工资，那么你个人和公司都必须缴纳CPP，而由工资收入产生的RRSP存入额度可由你选择使用，另外你还可以给自己选择使用DPSP, IPP, RCA等退休计划。

但是，公司将为被动的投资收入缴纳接近50%的收入税，而且不是累进税率，就是这样一个比你个人的最高税率还高的税率，所以，从税务角度来看，简单地用公司来做被动投资是不划算的。当然有一些策略可以避免这种不利情况，但是需要更复杂的安排。

不客气！

如果用公司做投资税率非常高的话，那当巴菲特的公司卖掉股票实现增值利润的时候，是不是税率也很高？就算他很长时候都不卖，可最终还是要卖掉的？这时候岂不是很不划算，请问Jason是这样的吗？谢谢！

 

[唐人Jason]

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如果用公司做投资税率非常高的话，那当巴菲特的公司卖掉股票实现增值利润的时候，是不是税率也很高？就算他很长时候都不卖，可最终还是要卖掉的？这时候岂不是很不划算，请问Jason是这样的吗？谢谢！

不是这样的，因为Berkshire Hathaway所做的投资并非被动投资，而是一种有人主动参与和管理的生意，其收入属于生意收入而非被动投资收入。

不客气！

 

[boyyy]

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如果是这样的话，那成立一个BC省的公司进行主动投资活动的话，是不是还有小生意的优惠税率呢？多谢Jason的回复！

 

[唐人Jason]

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如果是这样的话，那成立一个BC省的公司进行主动投资活动的话，是不是还有小生意的优惠税率呢？多谢Jason的回复！

是的，只要这个公司所从事的业务属于小生意。

不客气。