如果一个人到去世那一天，年收入都至少50万加元以上，那RRSP还有用吗？

[jimmy_huang]

都说RRSP可以省税，可是，我突然发现，这个思路的前提是，人到老了必须收入降低，所以提取RRSP出来，才能享受低税率。

可是，如果我这辈子到去世那一天，我的年收入都至少50万加元，那我买RRSP还有优势吗？

我做了个假设，我有一个保底年复利5%的投资方案，我投资收益以外，一直有50万加元的应纳税收入taxable income，假设我这辈子能活到90岁，

那么，假设从100万加元开始，我从40岁开始投资，假设收益被收税56%，到71岁，RRSP提取后的的税后剩余就大于非注册账户的余额了。

到了90岁，我的RRSP就算全部按照56%的税率被收税，税后剩余比非注册账户的余额都多207万。

结论就是，即便到死那天我的年收入都超过50万加元，买入RRSP仍然是一个好的选择。除非，除非你买的是一些永远不分红只靠股价上涨就能赚钱的股票或者ETF，那么，我上面假设的5%收益也可以延迟缴税，那么，非注册账户的收益也不需要第二年被扣数，那么此时非注册账户由于capital gain的因素，只有capital gain = 11467399.79 - 1000000 = 10467399.79，50% taxable，所以税后可以剩下
11467399.79 - 10467399.7*50%*0.56=8536527.87 = 853万 = 8.53 Million，而RRSP取出以后只有500万。

Year	Age	非注册账户余额	当前RRSP余额	当年把RRSP全部取出后税后剩下	收益率	税前收益	税后收益	RRSP收益，延迟纳税	RRSP税后余额 - 非注册账户
0​	40​	1000000.00​	1000000.00​	440000.00​	5%​	50000.00​	22000.00​	50000.00​	-560000.00​
1​	41​	1022000.00​	1050000.00​	462000.00​	5%​	51100.00​	22484.00​	52500.00​	-560000.00​
2​	42​	1044484.00​	1102500.00​	485100.00​	5%​	52224.20​	22978.65​	55125.00​	-559384.00​
3​	43​	1067462.65​	1157625.00​	509355.00​	5%​	53373.13​	23484.18​	57881.25​	-558107.65​
4​	44​	1090946.83​	1215506.25​	534822.75​	5%​	54547.34​	24000.83​	60775.31​	-556124.08​
5​	45​	1114947.66​	1276281.56​	561563.89​	5%​	55747.38​	24528.85​	63814.08​	-553383.77​
6​	46​	1139476.50​	1340095.64​	589642.08​	5%​	56973.83​	25068.48​	67004.78​	-549834.42​
7​	47​	1164544.99​	1407100.42​	619124.19​	5%​	58227.25​	25619.99​	70355.02​	-545420.80​
8​	48​	1190164.98​	1477455.44​	650080.40​	5%​	59508.25​	26183.63​	73872.77​	-540084.58​
9​	49​	1216348.61​	1551328.22​	682584.42​	5%​	60817.43​	26759.67​	77566.41​	-533764.19​
10​	50​	1243108.28​	1628894.63​	716713.64​	5%​	62155.41​	27348.38​	81444.73​	-526394.64​
11​	51​	1270456.66​	1710339.36​	752549.32​	5%​	63522.83​	27950.05​	85516.97​	-517907.34​
12​	52​	1298406.71​	1795856.33​	790176.78​	5%​	64920.34​	28564.95​	89792.82​	-508229.92​
13​	53​	1326971.65​	1885649.14​	829685.62​	5%​	66348.58​	29193.38​	94282.46​	-497286.03​
14​	54​	1356165.03​	1979931.60​	871169.90​	5%​	67808.25​	29835.63​	98996.58​	-484995.13​
15​	55​	1386000.66​	2078928.18​	914728.40​	5%​	69300.03​	30492.01​	103946.41​	-471272.26​
16​	56​	1416492.67​	2182874.59​	960464.82​	5%​	70824.63​	31162.84​	109143.73​	-456027.86​
17​	57​	1447655.51​	2292018.32​	1008488.06​	5%​	72382.78​	31848.42​	114600.92​	-439167.45​
18​	58​	1479503.93​	2406619.23​	1058912.46​	5%​	73975.20​	32549.09​	120330.96​	-420591.47​
19​	59​	1512053.02​	2526950.20​	1111858.09​	5%​	75602.65​	33265.17​	126347.51​	-400194.93​
20​	60​	1545318.19​	2653297.71​	1167450.99​	5%​	77265.91​	33997.00​	132664.89​	-377867.20​
21​	61​	1579315.19​	2785962.59​	1225823.54​	5%​	78965.76​	34744.93​	139298.13​	-353491.65​
22​	62​	1614060.12​	2925260.72​	1287114.72​	5%​	80703.01​	35509.32​	146263.04​	-326945.40​
23​	63​	1649569.44​	3071523.76​	1351470.45​	5%​	82478.47​	36290.53​	153576.19​	-298098.99​
24​	64​	1685859.97​	3225099.94​	1419043.98​	5%​	84293.00​	37088.92​	161255.00​	-266816.00​
25​	65​	1722948.89​	3386354.94​	1489996.17​	5%​	86147.44​	37904.88​	169317.75​	-232952.72​
26​	66​	1760853.77​	3555672.69​	1564495.98​	5%​	88042.69​	38738.78​	177783.63​	-196357.78​
27​	67​	1799592.55​	3733456.32​	1642720.78​	5%​	89979.63​	39591.04​	186672.82​	-156871.77​
28​	68​	1839183.59​	3920129.14​	1724856.82​	5%​	91959.18​	40462.04​	196006.46​	-114326.77​
29​	69​	1879645.62​	4116135.60​	1811099.66​	5%​	93982.28​	41352.20​	205806.78​	-68545.96​
30​	70​	1920997.83​	4321942.38​	1901654.65​	5%​	96049.89​	42261.95​	216097.12​	-19343.18​
31​	71​	1963259.78​	4538039.49​	1996737.38​	5%​	98162.99​	43191.72​	226901.97​	33477.60​
32​	72​	2006451.50​	4764941.47​	2096574.25​	5%​	100322.57​	44141.93​	238247.07​	90122.75​
33​	73​	2050593.43​	5003188.54​	2201402.96​	5%​	102529.67​	45113.06​	250159.43​	150809.53​
34​	74​	2095706.48​	5253347.97​	2311473.11​	5%​	104785.32​	46105.54​	262667.40​	215766.62​
35​	75​	2141812.03​	5516015.37​	2427046.76​	5%​	107090.60​	47119.86​	275800.77​	285234.73​
36​	76​	2188931.89​	5791816.14​	2548399.10​	5%​	109446.59​	48156.50​	289590.81​	359467.21​
37​	77​	2237088.39​	6081406.94​	2675819.05​	5%​	111854.42​	49215.94​	304070.35​	438730.66​
38​	78​	2286304.34​	6385477.29​	2809610.01​	5%​	114315.22​	50298.70​	319273.86​	523305.67​
39​	79​	2336603.03​	6704751.15​	2950090.51​	5%​	116830.15​	51405.27​	335237.56​	613487.47​
40​	80​	2388008.30​	7039988.71​	3097595.03​	5%​	119400.42​	52536.18​	351999.44​	709586.73​
41​	81​	2440544.48​	7391988.15​	3252474.79​	5%​	122027.22​	53691.98​	369599.41​	811930.30​
42​	82​	2494236.46​	7761587.56​	3415098.52​	5%​	124711.82​	54873.20​	388079.38​	920862.06​
43​	83​	2549109.66​	8149666.93​	3585853.45​	5%​	127455.48​	56080.41​	407483.35​	1036743.79​
44​	84​	2605190.08​	8557150.28​	3765146.12​	5%​	130259.50​	57314.18​	427857.51​	1159956.05​
45​	85​	2662504.26​	8985007.79​	3953403.43​	5%​	133125.21​	58575.09​	449250.39​	1290899.17​
46​	86​	2721079.35​	9434258.18​	4151073.60​	5%​	136053.97​	59863.75​	471712.91​	1429994.25​
47​	87​	2780943.10​	9905971.09​	4358627.28​	5%​	139047.15​	61180.75​	495298.55​	1577684.18​
48​	88​	2842123.85​	10401269.65​	4576558.64​	5%​	142106.19​	62526.72​	520063.48​	1734434.80​
49​	89​	2904650.57​	10921333.13​	4805386.58​	5%​	145232.53​	63902.31​	546066.66​	1900736.01​
50​	90​	2968552.88​	11467399.79​	5045655.91​	5%​	148427.64​	65308.16​	573369.99​	2077103.02​

 

[jimmy_huang]

再进一步假设，一个孩子，20岁开始工作，每年都至少要50万加元taxable收入，假设未来100年通胀为0，物价不变，收入也不变，每年都存入RRSP 3万加元，对比一下三个方案

1. RRSP买入一个年收益5%的产品
2. 非注册账户买入5%利息的产品，利息每年要被收掉56%的税
3. 非注册账户买一个5%年回报的产品，5%的回报只有套现时候按照capital gain收税，50% taxable income，税率56%

在不考虑税收优惠的前提下，小孩到了40岁，RRSP账户就有100万加元了，但是，40岁以后每年够contribute 3万到RRSP，导致71岁的时候，把RRSP全部取出来只有291万，而非注册账户有377万，RRSP少了377-291=86万，40岁到71岁有31年，总共省了31*3*0.56=52万的税，也就是说，40岁已经有100万RRSP的情况下，仍然继续存入RRSP，就要吃亏了。

再对比买非注册账户年回报5%不分红的场景，71岁的时候全部套现可以税后有520万，153（成本）+510（capital gain）-510*0.5*0.56（50% taxable, 56% tax rate） = 520万。

所以，有钱人的话，确实用不分红但是不断增值的产品，可以获得最大的收益。

Year

Age

taxable income

RRSP contribution year end

RRSP balance year start

RRSP after withdraw

Non reg year start if not RRSP

Non reg book cost year start

Non reg capital gain year start

capital gain after cash out after tax

return%

return at year end

return after tax if taxed at 56%

0​

20​

500000​

30000​

0​

0​

0​

0​

0​

0​

5.00%​

0.00​

0​

1​

21​

500000​

30000​

30000.00​

13200.00​

30000.00​

30000.00​

0.00​

0.00​

5.00%​

1500.00​

660.00​

2​

22​

500000​

30000​

61500.00​

27060.00​

60660.00​

60000.00​

1500.00​

1080.00​

5.00%​

3075.00​

1353.00​

3​

23​

500000​

30000​

94575.00​

41613.00​

92013.00​

90000.00​

4575.00​

3294.00​

5.00%​

4728.75​

2080.65​

4​

24​

500000​

30000​

129303.75​

56893.65​

124093.65​

120000.00​

9303.75​

6698.70​

5.00%​

6465.19​

2844.68​

5​

25​

500000​

30000​

165768.94​

72938.33​

156938.33​

150000.00​

15768.94​

11353.64​

5.00%​

8288.45​

3646.92​

6​

26​

500000​

30000​

204057.38​

89785.25​

190585.25​

180000.00​

24057.38​

17321.32​

5.00%​

10202.87​

4489.26​

7​

27​

500000​

30000​

244260.25​

107474.51​

225074.51​

210000.00​

34260.25​

24667.38​

5.00%​

12213.01​

5373.73​

8​

28​

500000​

30000​

286473.27​

126048.24​

260448.24​

240000.00​

46473.27​

33460.75​

5.00%​

14323.66​

6302.41​

9​

29​

500000​

30000​

330796.93​

145550.65​

296750.65​

270000.00​

60796.93​

43773.79​

5.00%​

16539.85​

7277.53​

10​

30​

500000​

30000​

377336.78​

166028.18​

334028.18​

300000.00​

77336.78​

55682.48​

5.00%​

18866.84​

8301.41​

11​

31​

500000​

30000​

426203.61​

187529.59​

372329.59​

330000.00​

96203.61​

69266.60​

5.00%​

21310.18​

9376.48​

12​

32​

500000​

30000​

477513.80​

210106.07​

411706.07​

360000.00​

117513.80​

84609.93​

5.00%​

23875.69​

10505.30​

13​

33​

500000​

30000​

531389.49​

233811.37​

452211.37​

390000.00​

141389.49​

101800.43​

5.00%​

26569.47​

11690.57​

14​

34​

500000​

30000​

587958.96​

258701.94​

493901.94​

420000.00​

167958.96​

120930.45​

5.00%​

29397.95​

12935.10​

15​

35​

500000​

30000​

647356.91​

284837.04​

536837.04​

450000.00​

197356.91​

142096.97​

5.00%​

32367.85​

14241.85​

16​

36​

500000​

30000​

709724.75​

312278.89​

581078.89​

480000.00​

229724.75​

165401.82​

5.00%​

35486.24​

15613.94​

17​

37​

500000​

30000​

775210.99​

341092.84​

626692.84​

510000.00​

265210.99​

190951.91​

5.00%​

38760.55​

17054.64​

18​

38​

500000​

30000​

843971.54​

371347.48​

673747.48​

540000.00​

303971.54​

218859.51​

5.00%​

42198.58​

18567.37​

19​

39​

500000​

30000​

916170.12​

403114.85​

722314.85​

570000.00​

346170.12​

249242.48​

5.00%​

45808.51​

20155.74​

20​

40​

500000​

30000​

991978.62​

436470.59​

772470.59​

600000.00​

391978.62​

282224.61​

5.00%​

49598.93​

21823.53​

21​

41​

500000​

30000​

1071577.55​

471494.12​

824294.12​

630000.00​

441577.55​

317935.84​

5.00%​

53578.88​

23574.71​

22​

42​

500000​

30000​

1155156.43​

508268.83​

877868.83​

660000.00​

495156.43​

356512.63​

5.00%​

57757.82​

25413.44​

23​

43​

500000​

30000​

1242914.25​

546882.27​

933282.27​

690000.00​

552914.25​

398098.26​

5.00%​

62145.71​

27344.11​

24​

44​

500000​

30000​

1335059.97​

587426.39​

990626.39​

720000.00​

615059.97​

442843.18​

5.00%​

66753.00​

29371.32​

25​

45​

500000​

30000​

1431812.96​

629997.70​

1049997.70​

750000.00​

681812.96​

490905.33​

5.00%​

71590.65​

31499.89​

26​

46​

500000​

30000​

1533403.61​

674697.59​

1111497.59​

780000.00​

753403.61​

542450.60​

5.00%​

76670.18​

33734.88​

27​

47​

500000​

30000​

1640073.79​

721632.47​

1175232.47​

810000.00​

830073.79​

597653.13​

5.00%​

82003.69​

36081.62​

28​

48​

500000​

30000​

1752077.48​

770914.09​

1241314.09​

840000.00​

912077.48​

656695.79​

5.00%​

87603.87​

38545.70​

29​

49​

500000​

30000​

1869681.36​

822659.80​

1309859.80​

870000.00​

999681.36​

719770.58​

5.00%​

93484.07​

41132.99​

30​

50​

500000​

30000​

1993165.43​

876992.79​

1380992.79​

900000.00​

1093165.43​

787079.11​

5.00%​

99658.27​

43849.64​

31​

51​

500000​

30000​

2122823.70​

934042.43​

1454842.43​

930000.00​

1192823.70​

858833.06​

5.00%​

106141.18​

46702.12​

32​

52​

500000​

30000​

2258964.88​

993944.55​

1531544.55​

960000.00​

1298964.88​

935254.71​

5.00%​

112948.24​

49697.23​

33​

53​

500000​

30000​

2401913.13​

1056841.78​

1611241.78​

990000.00​

1411913.13​

1016577.45​

5.00%​

120095.66​

52842.09​

34​

54​

500000​

30000​

2552008.78​

1122883.86​

1694083.86​

1020000.00​

1532008.78​

1103046.32​

5.00%​

127600.44​

56144.19​

35​

55​

500000​

30000​

2709609.22​

1192228.06​

1780228.06​

1050000.00​

1659609.22​

1194918.64​

5.00%​

135480.46​

59611.40​

36​

56​

500000​

30000​

2875089.68​

1265039.46​

1869839.46​

1080000.00​

1795089.68​

1292464.57​

5.00%​

143754.48​

63251.97​

37​

57​

500000​

30000​

3048844.17​

1341491.43​

1963091.43​

1110000.00​

1938844.17​

1395967.80​

5.00%​

152442.21​

67074.57​

38​

58​

500000​

30000​

3231286.37​

1421766.00​

2060166.00​

1140000.00​

2091286.37​

1505726.19​

5.00%​

161564.32​

71088.30​

39​

59​

500000​

30000​

3422850.69​

1506054.30​

2161254.30​

1170000.00​

2252850.69​

1622052.50​

5.00%​

171142.53​

75302.72​

40​

60​

500000​

30000​

3623993.23​

1594557.02​

2266557.02​

1200000.00​

2423993.23​

1745275.12​

5.00%​

181199.66​

79727.85​

41​

61​

500000​

30000​

3835192.89​

1687484.87​

2376284.87​

1230000.00​

2605192.89​

1875738.88​

5.00%​

191759.64​

84374.24​

42​

62​

500000​

30000​

4056952.53​

1785059.11​

2490659.11​

1260000.00​

2796952.53​

2013805.82​

5.00%​

202847.63​

89252.96​

43​

63​

500000​

30000​

4289800.16​

1887512.07​

2609912.07​

1290000.00​

2999800.16​

2159856.12​

5.00%​

214490.01​

94375.60​

44​

64​

500000​

30000​

4534290.17​

1995087.67​

2734287.67​

1320000.00​

3214290.17​

2314288.92​

5.00%​

226714.51​

99754.38​

45​

65​

500000​

30000​

4791004.68​

2108042.06​

2864042.06​

1350000.00​

3441004.68​

2477523.37​

5.00%​

239550.23​

105402.10​

46​

66​

500000​

30000​

5060554.91​

2226644.16​

2999444.16​

1380000.00​

3680554.91​

2649999.54​

5.00%​

253027.75​

111332.21​

47​

67​

500000​

30000​

5343582.66​

2351176.37​

3140776.37​

1410000.00​

3933582.66​

2832179.51​

5.00%​

267179.13​

117558.82​

48​

68​

500000​

30000​

5640761.79​

2481935.19​

3288335.19​

1440000.00​

4200761.79​

3024548.49​

5.00%​

282038.09​

124096.76​

49​

69​

500000​

30000​

5952799.88​

2619231.95​

3442431.95​

1470000.00​

4482799.88​

3227615.91​

5.00%​

297639.99​

130961.60​

50​

70​

500000​

30000​

6280439.87​

2763393.54​

3603393.54​

1500000.00​

4780439.87​

3441916.71​

5.00%​

314021.99​

138169.68​

51​

71​

500000​

30000​

6624461.87​

2914763.22​

3771563.22​

1530000.00​

5094461.87​

3668012.54​

5.00%​

331223.09​

145738.16​

52​

72​

500000​

30000​

6985684.96​

3073701.38​

3947301.38​

1560000.00​

5425684.96​

3906493.17​

5.00%​

349284.25​

153685.07​

53​

73​

500000​

30000​

7364969.21​

3240586.45​

4130986.45​

1590000.00​

5774969.21​

4157977.83​

5.00%​

368248.46​

162029.32​

54​

74​

500000​

30000​

7763217.67​

3415815.77​

4323015.77​

1620000.00​

6143217.67​

4423116.72​

5.00%​

388160.88​

170790.79​

55​

75​

500000​

30000​

8181378.55​

3599806.56​

4523806.56​

1650000.00​

6531378.55​

4702592.56​

5.00%​

409068.93​

179990.33​

56​

76​

500000​

30000​

8620447.48​

3792996.89​

4733796.89​

1680000.00​

6940447.48​

4997122.18​

5.00%​

431022.37​

189649.84​

57​

77​

500000​

30000​

9081469.85​

3995846.73​

4953446.73​

1710000.00​

7371469.85​

5307458.29​

5.00%​

454073.49​

199792.34​

58​

78​

500000​

30000​

9565543.34​

4208839.07​

5183239.07​

1740000.00​

7825543.34​

5634391.21​

5.00%​

478277.17​

210441.95​

59​

79​

500000​

30000​

10073820.51​

4432481.02​

5423681.02​

1770000.00​

8303820.51​

5978750.77​

5.00%​

503691.03​

221624.05​

60​

80​

500000​

30000​

10607511.54​

4667305.08​

5675305.08​

1800000.00​

8807511.54​

6341408.31​

5.00%​

530375.58​

233365.25​

61​

81​

500000​

30000​

11167887.11​

4913870.33​

5938670.33​

1830000.00​

9337887.11​

6723278.72​

5.00%​

558394.36​

245693.52​

62​

82​

500000​

30000​

11756281.47​

5172763.85​

6214363.85​

1860000.00​

9896281.47​

7125322.66​

5.00%​

587814.07​

258638.19​

63​

83​

500000​

30000​

12374095.54​

5444602.04​

6503002.04​

1890000.00​

10484095.54​

7548548.79​

5.00%​

618704.78​

272230.10​

64​

84​

500000​

30000​

13022800.32​

5730032.14​

6805232.14​

1920000.00​

11102800.32​

7994016.23​

5.00%​

651140.02​

286501.61​

65​

85​

500000​

30000​

13703940.34​

6029733.75​

7121733.75​

1950000.00​

11753940.34​

8462837.04​

5.00%​

685197.02​

301486.69​

66​

86​

500000​

30000​

14419137.35​

6344420.44​

7453220.44​

1980000.00​

12439137.35​

8956178.89​

5.00%​

720956.87​

317221.02​

67​

87​

500000​

30000​

15170094.22​

6674841.46​

7800441.46​

2010000.00​

13160094.22​

9475267.84​

5.00%​

758504.71​

333742.07​

68​

88​

500000​

30000​

15958598.93​

7021783.53​

8164183.53​

2040000.00​

13918598.93​

10021391.23​

5.00%​

797929.95​

351089.18​

69​

89​

500000​

30000​

16786528.88​

7386072.71​

8545272.71​

2070000.00​

14716528.88​

10595900.79​

5.00%​

839326.44​

369303.64​

70​

90​

500000​

30000​

17655855.32​

7768576.34​

8944576.34​

2100000.00​

15555855.32​

11200215.83​

5.00%​

882792.77​

388428.82​

 

[BRICKSONLY]

想不到你计算得如此专业，并应用到日常买菜上。。。财富从来不是这样计算出来的。。。大的财富，都是拼出来的。。。包括巴菲特。。。

 

[byronxing]

都说RRSP可以省税，可是，我突然发现，这个思路的前提是，人到老了必须收入降低，所以提取RRSP出来，才能享受低税率。

可是，如果我这辈子到去世那一天，我的年收入都至少50万加元，那我买RRSP还有优势吗？

我做了个假设，我有一个保底年复利5%的投资方案，我投资收益以外，一直有50万加元的应纳税收入taxable income，假设我这辈子能活到90岁，

那么，假设从100万加元开始，我从40岁开始投资，假设收益被收税56%，到71岁，RRSP提取后的的税后剩余就大于非注册账户的余额了。

到了90岁，我的RRSP就算全部按照56%的税率被收税，税后剩余比非注册账户的余额都多207万。

结论就是，即便到死那天我的年收入都超过50万加元，买入RRSP仍然是一个好的选择。除非，除非你买的是一些永远不分红只靠股价上涨就能赚钱的股票或者ETF，那么，我上面假设的5%收益也可以延迟缴税，那么，非注册账户的收益也不需要第二年被扣数，那么此时非注册账户由于capital gain的因素，只有capital gain = 11467399.79 - 1000000 = 10467399.79，50% taxable，所以税后可以剩下
11467399.79 - 10467399.7*50%*0.56=8536527.87 = 853万 = 8.53 Million，而RRSP取出以后只有500万。

Year	Age	非注册账户余额	当前RRSP余额	当年把RRSP全部取出后税后剩下	收益率	税前收益	税后收益	RRSP收益，延迟纳税	RRSP税后余额 - 非注册账户
0​	40​	1000000.00​	1000000.00​	440000.00​	5%​	50000.00​	22000.00​	50000.00​	-560000.00​
1​	41​	1022000.00​	1050000.00​	462000.00​	5%​	51100.00​	22484.00​	52500.00​	-560000.00​
2​	42​	1044484.00​	1102500.00​	485100.00​	5%​	52224.20​	22978.65​	55125.00​	-559384.00​
3​	43​	1067462.65​	1157625.00​	509355.00​	5%​	53373.13​	23484.18​	57881.25​	-558107.65​
4​	44​	1090946.83​	1215506.25​	534822.75​	5%​	54547.34​	24000.83​	60775.31​	-556124.08​
5​	45​	1114947.66​	1276281.56​	561563.89​	5%​	55747.38​	24528.85​	63814.08​	-553383.77​
6​	46​	1139476.50​	1340095.64​	589642.08​	5%​	56973.83​	25068.48​	67004.78​	-549834.42​
7​	47​	1164544.99​	1407100.42​	619124.19​	5%​	58227.25​	25619.99​	70355.02​	-545420.80​
8​	48​	1190164.98​	1477455.44​	650080.40​	5%​	59508.25​	26183.63​	73872.77​	-540084.58​
9​	49​	1216348.61​	1551328.22​	682584.42​	5%​	60817.43​	26759.67​	77566.41​	-533764.19​
10​	50​	1243108.28​	1628894.63​	716713.64​	5%​	62155.41​	27348.38​	81444.73​	-526394.64​
11​	51​	1270456.66​	1710339.36​	752549.32​	5%​	63522.83​	27950.05​	85516.97​	-517907.34​
12​	52​	1298406.71​	1795856.33​	790176.78​	5%​	64920.34​	28564.95​	89792.82​	-508229.92​
13​	53​	1326971.65​	1885649.14​	829685.62​	5%​	66348.58​	29193.38​	94282.46​	-497286.03​
14​	54​	1356165.03​	1979931.60​	871169.90​	5%​	67808.25​	29835.63​	98996.58​	-484995.13​
15​	55​	1386000.66​	2078928.18​	914728.40​	5%​	69300.03​	30492.01​	103946.41​	-471272.26​
16​	56​	1416492.67​	2182874.59​	960464.82​	5%​	70824.63​	31162.84​	109143.73​	-456027.86​
17​	57​	1447655.51​	2292018.32​	1008488.06​	5%​	72382.78​	31848.42​	114600.92​	-439167.45​
18​	58​	1479503.93​	2406619.23​	1058912.46​	5%​	73975.20​	32549.09​	120330.96​	-420591.47​
19​	59​	1512053.02​	2526950.20​	1111858.09​	5%​	75602.65​	33265.17​	126347.51​	-400194.93​
20​	60​	1545318.19​	2653297.71​	1167450.99​	5%​	77265.91​	33997.00​	132664.89​	-377867.20​
21​	61​	1579315.19​	2785962.59​	1225823.54​	5%​	78965.76​	34744.93​	139298.13​	-353491.65​
22​	62​	1614060.12​	2925260.72​	1287114.72​	5%​	80703.01​	35509.32​	146263.04​	-326945.40​
23​	63​	1649569.44​	3071523.76​	1351470.45​	5%​	82478.47​	36290.53​	153576.19​	-298098.99​
24​	64​	1685859.97​	3225099.94​	1419043.98​	5%​	84293.00​	37088.92​	161255.00​	-266816.00​
25​	65​	1722948.89​	3386354.94​	1489996.17​	5%​	86147.44​	37904.88​	169317.75​	-232952.72​
26​	66​	1760853.77​	3555672.69​	1564495.98​	5%​	88042.69​	38738.78​	177783.63​	-196357.78​
27​	67​	1799592.55​	3733456.32​	1642720.78​	5%​	89979.63​	39591.04​	186672.82​	-156871.77​
28​	68​	1839183.59​	3920129.14​	1724856.82​	5%​	91959.18​	40462.04​	196006.46​	-114326.77​
29​	69​	1879645.62​	4116135.60​	1811099.66​	5%​	93982.28​	41352.20​	205806.78​	-68545.96​
30​	70​	1920997.83​	4321942.38​	1901654.65​	5%​	96049.89​	42261.95​	216097.12​	-19343.18​
31​	71​	1963259.78​	4538039.49​	1996737.38​	5%​	98162.99​	43191.72​	226901.97​	33477.60​
32​	72​	2006451.50​	4764941.47​	2096574.25​	5%​	100322.57​	44141.93​	238247.07​	90122.75​
33​	73​	2050593.43​	5003188.54​	2201402.96​	5%​	102529.67​	45113.06​	250159.43​	150809.53​
34​	74​	2095706.48​	5253347.97​	2311473.11​	5%​	104785.32​	46105.54​	262667.40​	215766.62​
35​	75​	2141812.03​	5516015.37​	2427046.76​	5%​	107090.60​	47119.86​	275800.77​	285234.73​
36​	76​	2188931.89​	5791816.14​	2548399.10​	5%​	109446.59​	48156.50​	289590.81​	359467.21​
37​	77​	2237088.39​	6081406.94​	2675819.05​	5%​	111854.42​	49215.94​	304070.35​	438730.66​
38​	78​	2286304.34​	6385477.29​	2809610.01​	5%​	114315.22​	50298.70​	319273.86​	523305.67​
39​	79​	2336603.03​	6704751.15​	2950090.51​	5%​	116830.15​	51405.27​	335237.56​	613487.47​
40​	80​	2388008.30​	7039988.71​	3097595.03​	5%​	119400.42​	52536.18​	351999.44​	709586.73​
41​	81​	2440544.48​	7391988.15​	3252474.79​	5%​	122027.22​	53691.98​	369599.41​	811930.30​
42​	82​	2494236.46​	7761587.56​	3415098.52​	5%​	124711.82​	54873.20​	388079.38​	920862.06​
43​	83​	2549109.66​	8149666.93​	3585853.45​	5%​	127455.48​	56080.41​	407483.35​	1036743.79​
44​	84​	2605190.08​	8557150.28​	3765146.12​	5%​	130259.50​	57314.18​	427857.51​	1159956.05​
45​	85​	2662504.26​	8985007.79​	3953403.43​	5%​	133125.21​	58575.09​	449250.39​	1290899.17​
46​	86​	2721079.35​	9434258.18​	4151073.60​	5%​	136053.97​	59863.75​	471712.91​	1429994.25​
47​	87​	2780943.10​	9905971.09​	4358627.28​	5%​	139047.15​	61180.75​	495298.55​	1577684.18​
48​	88​	2842123.85​	10401269.65​	4576558.64​	5%​	142106.19​	62526.72​	520063.48​	1734434.80​
49​	89​	2904650.57​	10921333.13​	4805386.58​	5%​	145232.53​	63902.31​	546066.66​	1900736.01​
50​	90​	2968552.88​	11467399.79​	5045655.91​	5%​	148427.64​	65308.16​	573369.99​	2077103.02​

这个计算有一个问题：RRSP账户里的 Capital Gain 在取出时，按照100%收税，而不是50%。在个人普通账户（non-registered）里的 Capital Gain 按照50%收税，最新政策超过25万的超过部分按照66.67%收税。

至于是否能够在40岁RRSP账户有100万，估计绝大多数人达不到。能够到65岁退休的时候RRSP账户有100万，已经相当不错了。假设一个人从25岁开始工作，不间断工作40年，到65岁；或者23岁开始工作，中间合计间断两年，必须工作到65岁。每年都买到最高RRSP限额，现在是3.1万，但是以前没有那么多。

先不谈有多少中国移民能够达到到65岁RRSP账户有100万，其实到65岁RRSP账户有100万可能并不是一个很好的规划，因为从71岁政府会强制把RRSP账户转换到RRIF账户，然后强制从这个账户里每年取钱最为个人收入。如果RRSP账户有太多的余额，可能会交不少的税。

如果假设是一个人到40岁RRSP账户有10万或20万，可能更贴近实际情况，不过计算RRSP账户的Capital Gain为在取出时按50%收税是错误的，应为100%。

 

[jimmy_huang]

这个计算有一个问题：RRSP账户里的 Capital Gain 在取出时，按照100%收税，而不是50%。

你看错了啊，我哪里提到rrsp capital gain了?你看看我的表格的第一行，100万RRSP余额，全部取出来只剩下44万，按照56%的税率收税，之所以按照56%那是因为我假设自己已经有50万年收入了，所以取出来的RRSP一定是按照边际税率纳税，并且考虑到高税率，假设边际税率56%。

capital gain我一直说的都是非注册账户non registered account的capital gain。