避税策略讨论

[海之角]

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谢谢唐人！讲得很好。

 

[小和尚]

回复: 避税，一种既有利于国家，又有利于个人的安排 ――诚邀专业人士讨论

谢谢提醒！


加拿大不征遗产税，但是有遗嘱验证程序，并且要收遗嘱验证费，而且，遗产所包括的所有资产（主居所除外），都将被视同在去世者其实那天出售然后又用原价购回而将尚未实现的资本增值实现，不过加拿大也没有资本增值税，资本增值收入的50%将计入去世者最后一年的应纳税收入，完税后遗产才能过户予继承者。

赠与也是这样，虽然没有赠与税，但是受赠资产将被视同在赠与者手里出售然后把所得现金赠与，然后受赠者又以原价把资产购回，所以未实现的资本增值将在赠与发生时被强制实现，资本增值收入的50%计入赠与者当年的应纳税收入。

与此类似的情况还有居民离开加拿大变成非居民，俗称“回流”，你回流的时候，你在全球任何地方尚未出售的投资性资产，比如房产、股票等，都将要视同在你离开加拿大的那天出售，你要为视同实现的资本增值收入的50%纳税。

这就是为什么遗产规划是每个家庭财务规划的一个重要组成部分。

如果报一套海外房产N万（首登时做过评估）离开加拿大那天没有实际出售，怎么纳税？(需要再评估M万？然后两者相减M-N？）

先谢谢。

 

[salute]

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还是请教唐人Jason，是否知道哪个银行的RRSP帐户不但免费，而且能自己操作买卖股票？

打电话问过TD Waterhouse， 少于25000元时，每年帐户管理费用100元，但时刻以自己操作股票、基金、GIC等。因为只有5000元多点，所以不能在TD Waterhouse开户了。

如果在TD Trust Bank开户的话，好像只能买卖本银行的基金。

 

[唐人Jason]

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如果报一套海外房产N万（首登时做过评估）离开加拿大那天没有实际出售，怎么纳税？(需要再评估M万？然后两者相减M-N？）

先谢谢。

“报”一套海外房产是什么意思？向谁报告？

 

[唐人Jason]

回复: 避税策略讨论

还是请教唐人Jason，是否知道哪个银行的RRSP帐户不但免费，而且能自己操作买卖股票？

打电话问过TD Waterhouse， 少于25000元时，每年帐户管理费用100元，但时刻以自己操作股票、基金、GIC等。因为只有5000元多点，所以不能在TD Waterhouse开户了。

如果在TD Trust Bank开户的话，好像只能买卖本银行的基金。

所有的投资机构对注册账户的信托费的收费标准都是差不多的，这个费用是用来支付注册账户每年的文件处理费用的。

只有银行可能对注册账户不收费，但是你已经知道了，在银行帐户里你除了可以放活期存款和GIC外，其它可选择的投资工具只有银行的基金。

TD Waterhouse的注册账户之所以收费，是因为TD Waterhouse是一个投资机构，而不是银行，甚至它与TD银行也没有所属关系。

 

[空中的蒲公英]

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请教楼主：如果我没理解错的话，你说：保险赔付不用交税。我想请教我去年工伤，如果WCB去年付给我的赔偿超过3万，问题1：我需要补交税吗？还是需要买RRSP后才能不交税？
问题2：政府的医疗保险是按什么标准交费的？按我得到的3万赔偿金交吗？

非常谢谢

 

[小和尚]

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“报”一套海外房产是什么意思？向谁报告？

不是海外资产申报吗？
而且报税时想申报有租金收入大于28000刀，这样不会被低收入。

 

[唐人Jason]

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不是海外资产申报吗？
而且报税时想申报有租金收入大于28000刀，这样不会被低收入。

那是个大大的讹传。

参见关于“海外资产申报”，你真的弄明白了吗？ (

1 2 3 4 5 ... 最后一页)

 

[唐人Jason]

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请教楼主：如果我没理解错的话，你说：保险赔付不用交税。我想请教我去年工伤，如果WCB去年付给我的赔偿超过3万，问题1：我需要补交税吗？还是需要买RRSP后才能不交税？
问题2：政府的医疗保险是按什么标准交费的？按我得到的3万赔偿金交吗？

非常谢谢

WCB并不属于保险赔偿。

你是否要为2010年补交税款，取决于你的总体收入状况。建议就具体情况咨询会计师。

省政府的医疗保险减免是根据你的总收入水平来决定的。

不客气！

 

[温哥华亚太会馆]

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还是请教唐人Jason，是否知道哪个银行的RRSP帐户不但免费，而且能自己操作买卖股票？

打电话问过TD Waterhouse， 少于25000元时，每年帐户管理费用100元，但时刻以自己操作股票、基金、GIC等。因为只有5000元多点，所以不能在TD Waterhouse开户了。

如果在TD Trust Bank开户的话，好像只能买卖本银行的基金。

干嘛一定要在银行呢，你可以在网上券商那里办，一般都比银行的优惠

 

[sxy90111]

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非常实用的贴子，头昏眼花地爬贴，终于跟完了……请LZ继续普及知识，我搬个板凳等上课……

 

[sune]

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所有的投资机构对注册账户的信托费的收费标准都是差不多的，这个费用是用来支付注册账户每年的文件处理费用的。

只有银行可能对注册账户不收费，但是你已经知道了，在银行帐户里你除了可以放活期存款和GIC外，其它可选择的投资工具只有银行的基金。

TD Waterhouse的注册账户之所以收费，是因为TD Waterhouse是一个投资机构，而不是银行，甚至它与TD银行也没有所属关系。

请问唐人：


在加拿大没有工作的人是否可以申请注册RRSP账户了？

谢谢！

 

[唐人Jason]

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请问唐人：


在加拿大没有工作的人是否可以申请注册RRSP账户了？

谢谢！

任何成年人都可以注册RRSP账户，无论你有没有工作。

除工薪收入外，房租收入和离婚赡养费收入的18%也计入RRSP存入额度。

 

[吃茶]

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一连拜读了唐人兄两个主题【避税策略讨论和海外资产申报】的所有帖子，之情如滔滔江水。。对日后移民加拿大有很大帮助。做个加拿大的好公民，又能有钱花，多好。冯小刚说得好，资产阶级自由化为什么要反对，有资产，又有自由，反对不是脑袋进水吗？唐人，

 

[susann]

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请教楼主：如果我没理解错的话，你说：保险赔付不用交税。我想请教我去年工伤，如果WCB去年付给我的赔偿超过3万，问题1：我需要补交税吗？还是需要买RRSP后才能不交税？
问题2：政府的医疗保险是按什么标准交费的？按我得到的3万赔偿金交吗？

非常谢谢

你在收到3万支票同时会收到一封信，告诉你这些钱是否需要缴税，要仔细阅读。一般讲，你每月收到的wcb不用缴税，但是案子结束时给你的赔偿金是要记入当年收入的，税表上有这样一项栏目。

总之，仔细读信会有答案。

医疗保险是按照税表的上年总收入作为标准的。

 

[渔人]

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这个关子卖得够可以。。。。税务顾问把招式亮出来吧！不要再让跟贴飞（一会儿了）。。。

 

[梅菊枫]

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先献花！再拜读强人强帖！

 

[唐人Jason]

用RRSP还是用TFSA

[FONT=宋体]用[/FONT]RRSP[FONT=宋体]还是用[/FONT]TFSA​

[FONT=宋体][/FONT]
[FONT=宋体]案例[/FONT]11[FONT=宋体]：[/FONT]F[FONT=宋体]先生，今年[/FONT]35[FONT=宋体]岁，边际税率[/FONT]35%[FONT=宋体]，准备把[/FONT]5,000[FONT=宋体]元税前收入放进退休投资供自己[/FONT]65[FONT=宋体]岁以后生活之用，可用[/FONT]RRSP[FONT=宋体]存入额度有[/FONT]5,000[FONT=宋体]元，可用[/FONT]TFSA[FONT=宋体]存入额度也有[/FONT]5,000[FONT=宋体]元。[/FONT]F[FONT=宋体]先生听有的人说退休投资应该优先用[/FONT]RRSP[FONT=宋体]，可也有的人说用[/FONT]RRSP[FONT=宋体]不如用[/FONT]TFSA[FONT=宋体]，那么这[/FONT]5,000[FONT=宋体]元究竟应该投在[/FONT]RRSP[FONT=宋体]里还是[/FONT]TFSA[FONT=宋体]里呢？[/FONT]F[FONT=宋体]先生决定自己算一算看。[/FONT]

F[FONT=宋体]先生期望自己的投资的年化回报率是[/FONT]8%[FONT=宋体]，估计自己到[/FONT]65[FONT=宋体]岁退休以后的边际税率是[/FONT]30%[FONT=宋体]。[/FONT]

[FONT=宋体]如果[/FONT]5,000[FONT=宋体]元税前收入投资在[/FONT]RRSP[FONT=宋体]里，则这[/FONT]5,000[FONT=宋体]元收入当年不再需要缴税，[/FONT]RRSP[FONT=宋体]账户里实增[/FONT]5,000[FONT=宋体]元投资额，到[/FONT]65[FONT=宋体]岁时，这笔投资成长为[/FONT]50,313.28[FONT=宋体]元，缴完[/FONT]35%[FONT=宋体]的税以后获得可支配收入[/FONT]35,219.30[FONT=宋体]元。[/FONT]

[FONT=宋体]如果[/FONT]5,000[FONT=宋体]元税前收入投资在[/FONT]TFSA[FONT=宋体]里，则这[/FONT]5,000[FONT=宋体]元需先完税，缴完[/FONT]35%[FONT=宋体]的税以后[/FONT]TFSA [FONT=宋体]账户里实增[/FONT]3,250[FONT=宋体]元，到[/FONT]65[FONT=宋体]岁时，这笔投资成长为[/FONT]32,703.63[FONT=宋体]元，这笔钱免税，于是可支配收入就是[/FONT]32,703.63[FONT=宋体]元。[/FONT]

[FONT=宋体]这样看起来用[/FONT]RRSP[FONT=宋体]比用[/FONT]TFSA[FONT=宋体]划算。[/FONT]

[FONT=宋体]且慢，[/FONT]F[FONT=宋体]先生又想到，要是自己到[/FONT]65[FONT=宋体]岁以后边际税率比现在还高，比如如果那时的边际税率是[/FONT]40%[FONT=宋体]会怎么样？那就再算算看：[/FONT]

[FONT=宋体]如果[/FONT]5,000[FONT=宋体]元税前收入投资在[/FONT]RRSP[FONT=宋体]里，则这[/FONT]5,000[FONT=宋体]元收入当年不再需要缴税，[/FONT]RRSP[FONT=宋体]账户里实增[/FONT]5,000[FONT=宋体]元投资额，到[/FONT]65[FONT=宋体]岁时，这笔投资成长为[/FONT]50,313.28[FONT=宋体]元，缴完[/FONT]40%[FONT=宋体]的税以后获得可支配收入[/FONT]30,187.97[FONT=宋体]元。[/FONT]

[FONT=宋体]如果[/FONT]5,000[FONT=宋体]元税前收入投资在[/FONT]TFSA[FONT=宋体]里，则这[/FONT]5,000[FONT=宋体]元需先完税，缴完[/FONT]35%[FONT=宋体]的税以后[/FONT]TFSA [FONT=宋体]账户里实增[/FONT]3,250[FONT=宋体]元，到[/FONT]65[FONT=宋体]岁时，这笔投资成长为[/FONT]32,703.63[FONT=宋体]元，这笔钱免税，于是可支配收入还是[/FONT]32,703.63[FONT=宋体]元。[/FONT]

[FONT=宋体]这样看起来似乎[/FONT]TFSA[FONT=宋体]又比[/FONT]RRSP[FONT=宋体]好。[/FONT]

[FONT=宋体]那么如果[/FONT]65[FONT=宋体]岁退休以后的边际税率跟现在一样，还是[/FONT]35%[FONT=宋体]会怎么样呢？再算算看：[/FONT]

[FONT=宋体]如果[/FONT]5,000[FONT=宋体]元税前收入投资在[/FONT]RRSP[FONT=宋体]里，则这[/FONT]5,000[FONT=宋体]元收入当年不再需要缴税，[/FONT]RRSP[FONT=宋体]账户里实增[/FONT]5,000[FONT=宋体]元投资额，到[/FONT]65[FONT=宋体]岁时，这笔投资成长为[/FONT]50,313.28[FONT=宋体]元，缴完[/FONT]35%[FONT=宋体]的税以后获得可支配收入[/FONT]32,703.63[FONT=宋体]元。[/FONT]

[FONT=宋体]如果[/FONT]5,000[FONT=宋体]元税前收入投资在[/FONT]TFSA[FONT=宋体]里，则这[/FONT]5,000[FONT=宋体]元需先完税，缴完[/FONT]35%[FONT=宋体]的税以后[/FONT]TFSA [FONT=宋体]账户里实增[/FONT]3,250[FONT=宋体]元，到[/FONT]65[FONT=宋体]岁时，这笔投资成长为[/FONT]32,703.63[FONT=宋体]元，这笔钱免税，于是可支配收入还是[/FONT]32,703.63[FONT=宋体]元。[/FONT]

[FONT=宋体]原来如此：[/FONT]

[FONT=宋体]如果退休以后的边际税率跟现在一样，投资在[/FONT]RRSP[FONT=宋体]和投资在[/FONT]TFSA[FONT=宋体]结果获得的可支配收入将是一样的。[/FONT]

[FONT=宋体]而如果你估计自己退休以后的边际税率比现在低，则应该优先投资在[/FONT]RRSP[FONT=宋体]，等[/FONT]RRSP[FONT=宋体]的存入额度用完了还有多余的投资再放进[/FONT]TFSA[FONT=宋体]。[/FONT]

[FONT=宋体]如果你估计自己退休以后的边际税率比现在还高，则应该优先投资在[/FONT]TFSA[FONT=宋体]，等[/FONT]TFSA[FONT=宋体]的存入额度用完了还有多余的投资再放进[/FONT]RRSP[FONT=宋体]。[/FONT]

 

[yoee163]

回复: 避税，一种既有利于国家，又有利于个人的安排 ――诚邀专业人士讨论

如果报一套海外房产N万（首登时做过评估）离开加拿大那天没有实际出售，怎么纳税？(需要再评估M万？然后两者相减M-N？）

先谢谢。

我的理解这跟是否审报没什么关系，无论你是否审报，（M-N)*50%都得做为应税收入。

 

[yoee163]

回复: 用RRSP还是用TFSA

[FONT=宋体]用[/FONT]RRSP[FONT=宋体]还是用[/FONT]TFSA​

TFSA可以随时取出，来年以后还可以存入，使用起来更方便，所以我觉得同税率还是应先选TFSA。