报税基础知识问答

[njshgz]

回复: 报税基础知识问答

先加声望，确实很热心的人儿啊。
请教楼主：如果顺利，今年准备长登。钱和税的问题有些困惑。我计划把钱用于国内的理财投资，可能包括理财金（5%上下）、信托（10%上下）等。这部分收益该如何缴税？
我差了些资料，得到些信息。我需要确认是：这部分收入是按照收入税（联邦税+省税）报，还是投资收益税（收益一半缴税）？或者我的理解都不对？望楼主指正。
一些前辈建议，还是把钱都带过去，避免以后麻烦。不知道麻烦在哪里？但我觉得国内的一些理财品收益也许好过加拿大，且几乎没风险。但这些资金进出，比如本金、收益等的证据，要怎么体现才符合加拿大税局的要求呢？比如网银截屏（这个是不是傻了点）？或者国内银行出具交易明细文件？不懂。
先谢谢了

理财收入当然算是投资收入，填税表的时候你只要分栏目填好了，不会混淆的。如实报税肯定符合加拿大税局要求。网银截屏一点不傻。报税时候并不需要把这些交易明细都提供的，只是这些数据要作为资料保存以备查。你若在国内已缴税的可以扣抵这里的所得税，中加有税务协议。

理财金收入应该是算capital gain
信托的话比较复杂，因为你的应该是NOT-RESIDENT TRUSTS，好像需要另外填T1142表
如果有股票分红，（国内好像不太流行等分红）那么是dividends。120行只能填写加拿大公司股票的分红，所以国内公司的分红的话，只能填写在121行了。

 

[leo_wu]

回复: 报税基础知识问答

谢谢，这样子的话确实是可以抵税的，前提是you are a full-time student (including a co-operative student), or a factual or deemed resident. 就是不清楚我2013年到底算factual resident 还是 deemed resident。

看了，应该是加是factual resident，美是non-resident。明年报税又要头疼了

 

[monk620]

回复: 报税基础知识问答

谢了。我其实对投资也不太明白。国内的信托一般是：通过金融机构投一笔钱到某信托项目，到期会有个收益，也会有风险。我理解：都是和金融机构发生关系，不与项目直接对接，所以分不出分红啥的，账面体现的就是整存整取。这部分收益如何缴税？收益一半乘以边际税率吗？
有外行话，多担待

理财金收入应该是算capital gain
信托的话比较复杂，因为你的应该是NOT-RESIDENT TRUSTS，好像需要另外填T1142表
如果有股票分红，（国内好像不太流行等分红）那么是dividends。120行只能填写加拿大公司股票的分红，所以国内公司的分红的话，只能填写在121行了。

 

[闪亮的日子]

回复: 报税基础知识问答

正式开始填表，问题多多啊。家有Small Business，汽油费用是否也可一定比例摊入业务费用？还有招待费用如餐费有没金额或比例（指与营业额的比例）限制，比方超过多少就不能冲销收入？儿子上大学了，他的Grant， Bursary， Scholarship是否跟他的打工收入一起算当年收入？

汽油费用要放在汽车费用里面。餐费只允许抵扣50%，如果是手填T2125，则把50%的餐费填进去；如果用软件，直接填总数，软件会算50%。

 

[vicky09]

回复: 报税基础知识问答

好贴！支持！

 

[我的梦想我的路]

回复: 报税基础知识问答

标记下

慢慢看

 

[njshgz]

回复: 报税基础知识问答

先加声望，确实很热心的人儿啊。
请教楼主：如果顺利，今年准备长登。钱和税的问题有些困惑。我计划把钱用于国内的理财投资，可能包括理财金（5%上下）、信托（10%上下）等。这部分收益该如何缴税？
我差了些资料，得到些信息。我需要确认是：这部分收入是按照收入税（联邦税+省税）报，还是投资收益税（收益一半缴税）？或者我的理解都不对？望楼主指正。
一些前辈建议，还是把钱都带过去，避免以后麻烦。不知道麻烦在哪里？但我觉得国内的一些理财品收益也许好过加拿大，且几乎没风险。但这些资金进出，比如本金、收益等的证据，要怎么体现才符合加拿大税局的要求呢？比如网银截屏（这个是不是傻了点）？或者国内银行出具交易明细文件？不懂。
先谢谢了

谢了。我其实对投资也不太明白。国内的信托一般是：通过金融机构投一笔钱到某信托项目，到期会有个收益，也会有风险。我理解：都是和金融机构发生关系，不与项目直接对接，所以分不出分红啥的，账面体现的就是整存整取。这部分收益如何缴税？收益一半乘以边际税率吗？
有外行话，多担待

我又仔细看了一下MONK620童鞋的提问。首先要说明的是，你长登以后，无论是在国内的哪种收入，都记入总收入中，都需要报联邦和省税。

而现在的问题是，你说的这两项，到底应该算哪种income，放在税表中的哪一行。有两种可能性
121行 利息和投资收入 对应schedule 4
127行 应税资本所得 对应schedule 3

不知道你说的理财产品是什么概念。如果性质上类似GIC （guaranteed investment certificates）的话，期限固定，收益固定，无风险。那么我认为应当放在投资收入当中。如果类似于基金，那么是资本所得。

如果是资本所得，那么根据schedule 3， 所有gain或者loss都是50%以后代入T1的127行。也就是你说的收益一半缴税。

capital gain这部分比较复杂，推荐去看一下CRA的专门手册t4037.

http://www.cra-arc.gc.ca/E/pub/tg/t4037/t4037-12e.pdf


不知道闪亮怎么看这个问题？

 

[sunrain114]

回复: 报税基础知识问答

我觉得要是手工填表的话，难度太大了，真要把税法全部读懂，而且年年跟踪才行，恐怕大部分报税师都未必做得到。推荐同学们用软件报税，相当一部分可以傻瓜化。

 

[xxddpp]

回复: 报税基础知识问答

前年通过一中介公司为一业主公司工作，对业主公司来说是contractor性质。中介公司发工资给我，我有公司号，但没有公司银行账号，所以工资是发到我的个人账户， 中介公司工资单上有扣CPP和 EI，工作前年年底结束，但前年最后一次（2011年12月）的工资是去年1月发的，中介在本月发我了T4 表。后来去年3月后成为另一家公司staff 到现在。
请问去年我年初从中介公司来的收入如何报税？那些费用可以抵扣？是和后来的收入一起报吗？谢谢。

 

[capello]

回复: 报税基础知识问答

请教：新移民明年报税的话，今年除了公交月票、捐款可以做免税证明，其他还有什么收据是需要保留的？如果购买医疗器材，比如助听器之类的，算不算医药费？

 

[njshgz]

回复: 报税基础知识问答

请教：新移民明年报税的话，今年除了公交月票、捐款可以做免税证明，其他还有什么收据是需要保留的？如果购买医疗器材，比如助听器之类的，算不算医药费？

孩子的艺术课，体育课的收据以及和医药费用相关的收据建议保留。但医药费到时候能不能用得上报税很难说。

首先，如果没有收入，那么医药费报上也不起作用。

还有，对医药费的判定也比较复杂。如果是注册的医生，牙医，护士等等这些地方的应该没有问题，医疗保险费用这个一般也没有问题。助听器的话，估计需要有处方才可以。

不过助听器魁省的医疗计划里好像是包括的理论上符合要求的人配助听器是不用花钱的，我记得。具体你可以再查一查

 

[capello]

回复: 报税基础知识问答

孩子的艺术课，体育课的收据以及和医药费用相关的收据建议保留。但医药费到时候能不能用得上报税很难说。

首先，如果没有收入，那么医药费报上也不起作用。

还有，对医药费的判定也比较复杂。如果是注册的医生，牙医，护士等等这些地方的应该没有问题，医疗保险费用这个一般也没有问题。助听器的话，估计需要有处方才可以。

不过助听器魁省的医疗计划里好像是包括的理论上符合要求的人配助听器是不用花钱的，我记得。具体你可以再查一查

安省也有补贴，不过有限额，超出的部分要自付。看来这些票据我还是留着吧。

 

[njshgz]

回复: 报税基础知识问答

安省也有补贴，不过有限额，超出的部分要自付。看来这些票据我还是留着吧。

留着总没有错。还有孩子看牙医的费用，不是小数目。注意保留。医疗费可以选择连续12个月中发生的，所以到时候还可以选择对自己最有利的12个月。

 

[leo_wu]

回复: 报税基础知识问答

留着总没有错。还有孩子看牙医的费用，不是小数目。注意保留。医疗费可以选择连续12个月中发生的，所以到时候还可以选择对自己最有利的12个月。

这些税务材料要留几年？

 

[njshgz]

回复: 报税基础知识问答

这些税务材料要留几年？

按照CRA的说明，报税的原始资料需要保存至少6年备查。

 

[leo_wu]

回复: 报税基础知识问答

按照CRA的说明，报税的原始资料需要保存至少6年备查。

比米国还BT

 

[happyvv]

回复: 报税基础知识问答

比米国还BT

不會查以前的衹要你今年不出事

 

[unbsj]

回复: 报税基础知识问答

请问：我买美国股票的收入是美元，这汇率按哪一天的标准，我不可能去查买卖这一天的汇率吧

 

[闪亮的日子]

回复: 报税基础知识问答

最近比较忙，不能一一回复各位同学的问题。衷心感谢四只小猪同学的热心回复！近期我只能用很有限的时间回复一些比较简单的问题，只好打破first come, first served的原则了，不好意思哈~

 

[闪亮的日子]

回复: 报税基础知识问答

请问：我买美国股票的收入是美元，这汇率按哪一天的标准，我不可能去查买卖这一天的汇率吧

要按当年的平均汇率，参见：http://www.cra-arc.gc.ca/tx/ndvdls/fq/xchng_rt-eng.html